Копия налоговой декларации 3 ндфл

Копия налоговой декларации 3 ндфл

ПЕРЕЧНИ ДОКУМЕНТОВ, ПРИЛАГАЕМЫХ К ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ

УФНС России по Ярославской области сообщает, что в целях единообразия порядка представления наиболее востребованных гражданами социальных и имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц Федеральной налоговой службой разработаны перечни документов, которые необходимо прилагать к декларациям по налогу на доходы физических лиц (форма № 3-НДФЛ) для получения указанных вычетов.

Указанные перечни являются исчерпывающими и расширенному толкованию не подлежат.

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ОБУЧЕНИЕ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры)

представляется в случае оплаты обучения подопечных

представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры) если в договоре на обучение не прописана очная форма обучения

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

выдается медицинским учреждением; форма Справки утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256

выдается лечащим врачом; представляется в случае приобретения медикаментов

представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для родителей и детей

представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для супруга

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

перечень организаций приведен в пп. 1 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

могут отсутствовать в случае заключения договора мены, по которому имущество обменивается без доплаты

представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ ПО ДОГОВОРУ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ (ИНВЕСТИРОВАНИИ), ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

оформленный после получения разрешения на ввод многоквартирного жилого дома в эксплуатацию

либо представляется Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (либо комнату)

представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА С РАСПОЛОЖЕННЫМ НА НЕМ ЖИЛЫМ ДОМОМ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае приобретения земельного участка с жилым домом в совместную собственность супругов

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА УПЛАТУ ПРОЦЕНТОВ ПО ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ (КРЕДИТУ), НАПРАВЛЕННОМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

Какие экземпляры 3-НДФЛ сдавать в налоговую

В этой статей пойдет речь о том, как заполнить налоговую декларацию, сколько экземпляров 3-НДФЛ сдавать в налоговую, какими способами это можно сделать и какие установлены сроки подачи для документа подобного рода.

Налоговая декларация, как правило, заполняется лишь теми физическими лицами, которые являются налогоплательщиками. Текст этой статьи поможет быстро и легко разобраться со всеми вопросами, касающимися порядка оформления и подачи декларации на проверку.

Как вносить данные в декларацию

Физическое лицо, желающее возместить излишне выплаченные им налоговые сборы, помимо всей остальной документации должно заполнить декларацию, содержащую информацию отчетного характера о произведенных расходах, а также о заработанной прибыли.

Этот документ должен быть оформлен на определенном бланке, а именно 3-НДФЛ. Данный бланк можно либо свободно скачать в интернете либо обратиться за помощью с просьбой его выдать к налоговому инспектору.

ВНИМАНИЕ! Как правило, бланк декларации заполняется раз в год. Физическое лицо должно заново переоформлять документ и отдавать на проверку каждый год до тех пор, пока не получит в полном объеме всю компенсацию, начисленную ему в качестве налогового вычета.

Способы оформления

Налоговая служба позаботилась о налогоплательщиках путем предоставления им возможности выбрать наиболее удобный для них способ оформления декларации. На сегодняшний день их существует два – от руки и на компьютере.

Предлагаем остановиться немного подробнее на каждом из них:

  • Ручной метод. Если физическое лицо хочет вносить сведения в документ от руки, то ему необходимо быть предельно аккуратным и не допускать ошибок. Также нужно следить, чтоб все данные были прописаны четко и понятно, а штрих-коды не были повреждены. Вся валюта должна быть указана в рублях, а если в каких-то графах декларации остаются пустые клетки, то в них следует проставить прочерки.
  • Программный метод. Также есть такой вариант, как зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы, отыскать на нем декларацию 3-НДФЛ в электронном виде и внести в нее нужные сведения с помощью программного обеспечения. Как известно, для того, чтобы документ имел юридическую силу, на нем должна присутствовать подпись налогоплательщика. При выборе данного программного способа заполнения она также требуется. Подпись можно создать довольно просто на этом же сайте.

Сколько страниц нужно заполнять

После просмотра бланка декларации физических лиц обычно пугает количество его страниц. Однако их все заполнять не нужно. Для начала налогоплательщик должен вписать всю необходимую информацию в несколько первых листов (это данные общего характера и сведения о доходах), а затем заполнить один из листов с буквенным обозначением.

Чтобы определиться с выбором листа, нужно четко понимать, какому типу вычета посвящена декларация. Например, если это налоговая скидка социального или стандартного типа, то нужно использовать лист Е1 или в некоторых случаях лист Е2.

Читайте так же:  Упрощенная система налогообложения налог на имущество

Если же в декларации идет речь о возмещении подоходного налога за имущественный объект, то это лист Д1 (если недвижимость была куплена) и лист Д2 (если жилье было продано).

Как подать 3-НДФЛ в налоговую инспекцию

Во-первых, физические лица должны знать, что относить декларацию нужно в конкретный налоговый орган, расположенный в том же месте, в котором зарегистрирован налогоплательщик.

Если у претендента на налоговый вычет, недавно завершившего этап оформления документа, нет времени лично прийти в налоговую инспекцию и сдать его, не стоит отчаиваться, поскольку существует еще несколько способов.

Первый из них – это пересылка документа почтой, второй – отправка через интернет на один из работающих электронных адресов нужной налогоплательщику налоговой инспекции, третий – это оформление декларации прямо на сайте Федеральной налоговой службы.

Необходимо отметить, что если после отправки документа материальные средства компенсационного характера так и не поступят на вашу банковскую карту в течение месяца, это не значит, что проверка декларации не осуществляется. В некоторых случаях она может затянуться и до 120 дней.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

Какие документы нужны при возврате налога за обучение?

Если вы планируете получить вычет за обучение, то здесь, помимо стандартных документов вам понадобится копия лицензии образовательного учреждения. Однако, если реквизиты лицензии присутствуют в вашем договоре с учебным заведением, то приносить копию лецензии не требуется.
Полный список документов для возврата налога на обучение

Реестр подтверждающих документов 3-НДФЛ — бланк

Прилагаемые к декларации документы можно сопроводить реестром, в котором перечисляются их наименования и число листов. Рекомендуется использовать форму из приложения № 3 приказа ФНС РФ от 25.02.2016 № ММВ-7-6/97 (скачать реестр подтверждающих документов 3-НДФЛ можно ниже), но можно составить и произвольный документ. Количество указанных в реестре листов должно совпадать с фактическим их числом и указанным на титуле декларации. Опись может выглядеть, к примеру, так:

По сумме, уплаченной за жилье

4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

В случае решения суда

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение земельного участка

  1. Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости, который построен на земельном участке.
  2. Копия свидетельства о праве собственности на земельный участок.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств за земельный участок и на расходы по строительству жилого дома.
  4. Заполненная 3-НДФЛ на вычет по строительству.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно);
  6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  7. Копия ИНН.
  8. Заявление на возврат НДФЛ.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Стоимость услуг с 1 января 2020 года

Стоимость (руб.)

Составление налоговых деклараций 3-НДФЛ
  • Предварительная консультация
  • Покупка и строительство жилья
1800
  • Оплата расходов на лечение

700

  • Благотворительность
Бесплатно
  • Оплата расходов на учебу
700
  • Продажа квартиры
1 500
  • Продажа автомобиля
1 500
  • Операции с ценными бумагами
6 000
  • Получение доходов за границей
2 500
  • Получение иных доходов (аренда жилья, договора дарения)
1 500

Каждый дополнительный источник дохода и налоговый вычет

Копия налоговой декларации

Отправка документов по почте

Консультация при составлении декларации

Проверка задолженности по налогам (за 1 платеж)

Консультация налогового эксперта

Составление налоговых деклараций с выездом в офис заказчика

Сдача налоговой декларации в налоговые органы по нотариальной доверенности

20 000

В стоимость услуги по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ включена налоговая консультация, проверка документов для налогового вычета, заполнение налоговой декларации, заполнение необходимых заявлений.

Офис у метро «Пушкинская», «Тверская», «Чеховская» (0 метров)

127006 г.Москва
ул. Тверская 18 корпус 1 офис 818
(Здание редакции газеты «Известия»)

Тел. +7 (495) 764-04-31, 210-82-31, 650-44-96
МТС +7 (985) 210-82-31, +7 (985) 764-04-31
Би Лайн +7 (909) 977 66 94
Теле2 +7 (926) 603-18-02

Понедельник — пятница с 10-00 до 19-00

В субботу прием по предварительной записи

Для Вашего удобства, просим позвонить перед приездом в наш офис.

Станция Метро «Пушкинская», «Тверская», «Чеховская», выход в город в здании редакции «Известий»

Вы можете бесплатно узнать список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ позвонив по телефонам 8 (495) 764-04-31, 210-82-31

Какие документы нужны для сдачи 3-НДФЛ

Как подавать документы на возврат подоходного налога

Декларация вместе с документами подается ИФНС по месту постоянной регистрации физлица. Это можно сделать, придя в инспекцию и сдав документы лично, при этом нужно распечатать для себя второй экземпляр декларации, на которой поставят отметку о принятии.

Можно отправить весь комплект ценным письмом с описью. Обратите внимание, что реестр прилагаемых документов к 3-НДФЛ, бланк которого мы рассматривали выше, такой описью считать нельзя — она заполняется на специальном почтовом бланке, где проставляется штемпель с датой отправки и подпись сотрудника почты.

Читайте так же:  Расчет налога на имущество декларация

Оформление документов для возврата подоходного налога и отправка декларации возможно электронно, для чего потребуется наличие у налогоплательщика ЭЦП. Прилагаемые документы, предварительно отсканированные, загружаются в виде файлов и отправляются в ИФНС через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

Срок подачи декларации на вычет по НДФЛ не ограничен — ее можно подавать в течение всего года за 3 предыдущих налоговых периода. Если же, помимо вычета, физлицо заявляет о своих доходах, ему нужно уложиться в срок до 30 апреля (в 2018 г. декларацию за 2017 г. подают не позднее 3 мая).

Составляем опись документов в налоговую — образец

reestr.jpg

Похожие публикации

Чтобы вернуть себе часть ранее уплаченного подоходного налога, налогоплательщику достаточно подать в ИФНС декларацию о доходах и все документы, подтверждающие право на вычет. О том, какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ, как подавать их в ИФНС, и нужно ли сопровождать их реестром, мы расскажем в этом материале.

Какие документы нужны при возврате налога за страховые и пенсионные взносы?

У таких социальных вычетов как по страховым и пенсионным взносам существует свой пакет документов и правила получения данного вычета.
Полный список документов для возврата налога на социальные вычеты по страховым взносам

Пакет документов для возврата подоходного налога

Видео (кликните для воспроизведения).

Чтобы получить любой налоговый вычет по НДФЛ, физлицо представляет в инспекцию следующие документы:

  • Декларацию о своих доходах 3-НДФЛ. С отчетности за 2017 г. действует новый ее бланк, утв. приказом ФНС РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671 (с изм. от 25.10.2017);
  • заявление на возврат налога, содержащее платежные реквизиты физлица для перечисления ему денежной суммы от ИФНС (прилагается, если в 3-НДФЛ уже рассчитан налог к возврату);
  • справка работодателя 2-НДФЛ за соответствующий год.

Какими будут остальные документы для возврата НДФЛ, зависит от вида вычета, на который претендует налогоплательщик. Перечни документов, которыми нужно сопровождать декларации, подаваемые для возврата налога в каждом случае, ФНС РФ приводила в своем письме от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630. Рассмотрим их подробнее.

Документы для возврата подоходного налога за лечение

Данный вычет могут получить физлица, оплачивавшие лечение медорганизациям, покупавшие лекарства, медикаменты по рецепту, а также платившие взносы по договорам ДМС за себя или родственников.

Для возврата подоходного налога за лечение необходимые документы включают:

  • по услугам лечения — копии договора на медуслуги и лицензии медучреждения, если ее реквизиты отсутствуют в договоре; также нужно взять справку из медучреждения по форме № 289 об оплате услуг;
  • по приобретенным медикаментам — оригинал рецепта врача с обязательным штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика» и копии платежных документов (чеки, платежки, квитанции и т.п.);
  • по страховым взносам ДМС — копию полиса или договора страхования, копию лицензии страховщика (если реквизиты ее отсутствуют в договоре).

Кроме того, документы для 3-НДФЛ при оплате медицинских расходов за членов семьи должны содержать копии документов о родственных связях: «детские» свидетельства о рождении, свидетельство о браке и т.п.

Возврат подоходного налога за обучение — список документов

Часть НДФЛ можно вернуть за обучение — собственное или ребенка, а также за учебу братьев и сестер налогоплательщика (пп.2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Какие документы подавать на возврат подоходного налога:

  • копию договора с учебным заведением и образовательной лицензии, если ее реквизитов нет в договоре,
  • копии документов об оплате;
  • при оплате за родственников — копии документов о родстве (опеке) и возрасте учащихся, справка об очном обучении (если это не оговорено в договоре).

Чтобы вернуть подоходный налог за обучение, документы за ребенка, братьев, сестер подает налогоплательщик, оплативший обучение.

Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры

Прилагаемые документы при покупке жилья (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ) будут зависеть от того, приобреталось ли оно на этапе строительства, или как готовый объект недвижимости.

При покупке готового объекта документы, прилагаемые к декларации 3-НДФЛ, включают копии:

  • договора купли-продажи, акта приемки-передачи жилья;
  • подтверждающих оплату документов (чеков, выписок, квитанций, расписок и т.п.);
  • выписки из ЕГРН, а для зарегистрированной до 15.07.2016 г. недвижимости — свидетельства о регистрации права собственности.

Документы для подачи декларации 3-НДФЛ при покупке строящегося объекта:

  • договор долевого участия в строительстве, или уступки права требования;
  • акт приема-передачи;
  • платежные документы.

При покупке в ипотеку, нужно сделать к 3-НДФЛ приложение документов:

  • банковский ипотечный договор с графиком погашения кредита;
  • оригинал справки об уплаченных процентах.

Пенсионерам, купившим квартиру, нужно приложить к 3-НДФЛ еще и копию пенсионного удостоверения, а супруги, оформившие в совместную собственность жилье дешевле 4 млн руб., к документам для декларации 3-НДФЛ прилагают заявление и оригинал соглашения о распределении между ними вычета.

Документы в налоговую на возврат подоходного налога при покупке дома с участком

Налогоплательщики, купившие дом с участком, документы к декларации прилагают по аналогии с покупкой квартиры, с той разницей, что документы для возврата подоходного налога будут включать:

  • договор покупки земли с жилым домом;
  • документы о праве собственности на землю и на жилой дом.

Что необходимо для получения имущественного вычета

  • заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ);
  • получить справку 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год;
  • подготовить копии документов, подтверждающих право на жильё;
  • подготовить копии платежных документов, которые подтверждают факт уплаты денежных средств за объект недвижимости;
  • написать заявление на возврат подоходного налога;
  • весь пакет документов вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ отнести в ИФНС по месту жительства;
  • ожидать возврата налога в течение 4 месяцев.

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Читайте так же:  Отказ от налога на имущество

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Как составить опись документов для налоговой: образец к форме 3-НДФЛ по социальному вычету

Опись документов для передачи в налоговую – образец будет представлен ниже по социальному вычету на лечение включает:

  • 3-НДФЛ;
  • справку 2-НДФЛ;
  • контракт на лечение;
  • справку из медучреждения об оплате лечения;
  • платежные документы, подтверждающие расходы на лечение (квитанции, чеки, платежки и т.д.);
  • документ, подтверждающий родство (по вычетам для близких родственников);
  • свидетельство о заключении брака (по вычетам для мужа или жены);
  • заявление на возврат (если опись и заявление не обобщены).

Можно ли не прилагать к 3-НДФЛ справку 2-НДФЛ, см. в сообщении.

Образец описи документов в налоговую по указанному вычету вы можете скачать на сайте.

Какие расходы физлица попадают под социальный вычет, читайте здесь.

Заполняем налоговую декларацию

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

По отделке (ремонту) жилья

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности. По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.

13. Свидетельство о браке (копия).

Где скачать бланк описи документов в налоговую для декларации 3-НДФЛ

Гл. 23 НК РФ содержит перечень вычетов, которые позволяют уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ. Основные из них следующие:

  • стандартный;
  • социальный;
  • имущественный;
  • профессиональный;
  • инвестиционный.

Полезную информацию о вычетах узнайте из специальной рубрики.

При отражении указанных вычетов в отчете 3-НДФЛ для представления его в ФНС физлицу необходимо также составить опись документов, обосновывающих понесенные им расходы.

При этом формат указанной описи не регламентирован. Некоторые налоговые инспекции самостоятельно выбирают ее вид, однако это не мешает налогоплательщику применять свой вариант описи. При этом в описи документов в налоговую по требованию (по образцу, представленному ниже) должна содержаться вся обосновывающая вычет документация.

Скачать образцы описей в налоговую о представлении документов по наиболее востребованным у налогоплательщиков вычетам — имущественному и социальному — вы можете на нашем сайте.

Какой пакет документов надо сдать вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ?

Для получения налогового вычета нужно не только подать декларацию 3-НДФЛ, но и собрать комплект документов. Список этих документов отличается в зависимости от вычета, который вы хотите получить. Мы подробно рассказали какие документы требуются в разных случаях.

Сколько экземпляров 3-НДФЛ сдавать в налоговую службу

Как известно, в налоговый орган принимают только оригинал декларации. Претенденту на возмещение подоходного налога достаточно сдать всего лишь один экземпляр данного документа.

Однако если физическое лицо по каким-то причинам не уверено, что декларация пройдет проверку, а некоторые данные, указанные в ней, снова пересчитывать или находить не хочется, рекомендуем сделать два экземпляра – оригинал (отправить в налоговый орган) и копию (оставить у себя).

Также копия может понадобиться и для других целей, например, для работодателя. В редких случаях декларация может потеряться или быть поврежденной, и тогда налогоплательщик сможет избежать траты времени на оформление бланка, просто сдав копию документа.

Как заверить копию декларации

Для того чтобы копия была признана верной, физическое лицо должно попросить налогового инспектора на ней проставить подпись. Как правило, это делается в момент подачи всего пакета документации на вычет НДФЛ.

Налоговый агент сразу же проверяет, что информация, присутствующая в оригинале, соответствует данным, указанным в копии декларации, и после этого ставит свою подпись.

ВАЖНО! Однако если налогоплательщик считает, что лучше сделать два экземпляра, то он должен учитывать, что подавать декларацию нужно только лишь при помощи одного способа – прийти лично и отдать документ.

Сроки подачи декларации

Следует не забывать о том, что спешить или затягивать со сроками сдачи декларации 3-НДФЛ на проверку не стоит, поскольку в подобных ситуациях она не будет рассмотрена, даже если правильно оформлена. Рекомендуем всем налогоплательщикам, столкнувшимся с вопросом отправки на проверку документа подобного рода, учитывать следующие сроки подачи:

  1. Не раньше какого числа отправлять 3-НДФЛ? Ни для кого не секрет, что в декларации должны присутствовать сведения за полный налоговый период. В связи с этим на сегодняшний день действует определенное правило – сдавать документ нужно лишь в следующем году, наступившем после окончания налогового периода, за который физическое лицо изъявило желание вернуть подоходный налог.
  2. Каковы крайние сроки подачи 3-НДФЛ? В данном вопросе имеет значение только один фактор, а именно вид налоговой скидки, на которую претендует налогоплательщик. На большинство из них установлен трехгодичный лимит. То есть налогоплательщик может возместить НДФЛ, только если со дня оплаты определенного вида расхода истекло менее трех лет. Это касается вычетов за медицинские расходы, налоговых скидок за затраты на обучение, возмещения НДФЛ за пожертвования, а также некоторых других. Однако есть и вычеты, на предоставление которых не влияют сроки, – это налоговые скидки имущественного рода.

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ

При сдаче отчетности в налоговую инспекцию многих плательщиков интересуют конкретные документы, прикладываемые к 3-НДФЛ. Со всем ли удалось угадать? Что должны подавать коммерсанты и обычные физические лица, расскажет наша консультация.

Итоги

Опись — важная составляющая процедуры представления документов в ФНС. Она служит подтверждением передачи бумаг в налоговую, а также поможет вам в дальнейшем исключить повторного их затребования.

Читайте так же:  Налоговые штрафы для физических лиц проверить

Документы для возврата налога

По процентам по ипотечному кредиту

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

Какие документы нужны при возврате налога за благотворительность?

Если вы сделали пожертвование, то и в этом случае вы можете вернуть часть налогов себе.
Полный список документов для возврата налога на благотворительность

Какие документы нужны при возврате налога за продажу жилья?

При продаже недвижимости и уплате налога, можно получить налоговый вычет за продажу жилья.
Подробнее о возврате налога при продаже недвижимости

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Документы для оформления налогового вычета за жилье

Для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, в налоговую инспекцию необходимо предоставить комплект документов. Для разных ситуаций этот комплект может различаться. Мы рассмотрим самые распространенные варианты.

Сложно понять, положен ли вам вычет?
Вас бесплатно проконсультируют

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы.

Как подготовить и заверить документы

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно. В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Какие документы нужны при возврате налога за покупку квартиры (или другого жилья)?

Если вы получаете имущественный вычет, то вам необходимо подтвердить ваш доход, право на получение вычета и факт оплаты квартиры. Важно помнить о том, что вернуть налог за покупку квартиры можно тогда, когда у вас уже возникло право на возврат этого налога. При покупке квартиры в новостройке, такое право возникает при получения акта приемки-передачи жилья. Если квартира куплена на вторичном рынке, то дата возникновения права на вычет указана в выписке из ЕГРН.
Полный список документов для возврата налога при покупке жилья

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья в новостройке

Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн. рублей.

  1. Копия договора о приобретении жилья.
  2. Копия акта о передаче жилья налогоплательщику.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  4. Заполненная декларация 3-НДФЛ на покупку жилья.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно).
  6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  7. Копия ИНН.
  8. Заявление на возврат НДФЛ.
  9. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  10. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном рынке

  1. Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости.
  2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  3. Заполненная 3-НДФЛ;
  4. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно).
  5. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  6. Копия ИНН.
  7. Заявление на возврат НДФЛ.
  8. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  9. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Что нужно знать про декларацию

Этот документ часто оформляют при получении дополнительных доходов, с которых налоговый агент в силу закона или стечения обстоятельств НДФЛ не отчисляет. Например – продажа имущества, выигрыши, получение денежного подарка и т. п. Либо при желании получить вычет. Полный список представлен в ст. 228 НК РФ.

Читайте так же:  Протокол валютного контроля

Подавать 3-НДФЛ обязаны:

  • физические лица (без статуса ИП);
  • индивидуальные предприниматели;
  • лица, занимающиеся частной практикой;
  • иностранцы, ведущие деятельность по патенту.

Законодательство устанавливает срок подачи – до 30 апреля следующего года. При этом оплату налога можно провести чуть позднее – до 15 июля года, следующего за прошедшим (п. 4 ст. 228 НК РФ).

Даже если закон не требует предоставление декларации 3-НДФЛ, плательщик может сделать это по своему усмотрению. Например, когда хочет получить налоговый вычет.

Декларация, справка 2-НДФЛ и заявление

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн».

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн» (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ физическим лицам

Ответ на этот вопрос зависит от цели сдачи 3-НДФЛ (см. таблицу).

Цель Что с документами
Отчитаться по полученному доходу При отсутствии налоговых льгот прилагать дополнительные документы не надо (показывают просто доход). Например, получение прибыли от аренды недвижимости.
Получить налоговый вычет Если физлицо относится к категории граждан, которые могут воспользоваться льготами (обучение детей, благотворительность и т. д.) и уменьшить налоговую базу, понадобится приложить документацию, подтверждающую такие расходы.

ПРИМЕР 1
Соловьев подает 3-НДФЛ на получение вычета за лечение сына (приобретение медикаментов). Он должен подготовить:

  • документ, подтверждающий оплату медицинских услуг;
  • рецептурный бланк формы 107-1/у (должен иметь штамп, содержащий надпись «Для налоговых органов РФ» и ИНН плательщика);
  • копию лицензии медицинского учреждения;
  • квитанции, подтверждающие покупку лекарственных препаратов, назначенных врачом;
  • документ, подтверждающий родство (свидетельство о рождении сына);
  • заявление на получение вычета (в нем указывают банковский счет);
  • копии 2, 3 и 5-й страниц паспорта.

Схема примерно такая:

Чтобы вернуть средства из бюджета при подаче декларации 3-НДФЛ необходимо приложить документы, подтверждающие право на предоставление вычетов (письмо налоговой службы № ЕД-4-3/19630).

ПРИМЕР 2
Коршунова претендует на получение имущественного вычета, положенного за покупку жилья. Был оформлен кредит, по которому выплачено процентов на 200 000 рублей. Вот документы, прикладываемые к 3-НДФЛ:

  • заявление на возврат налога;
  • дубликат свидетельства, подтверждающего законное владение недвижимостью;
  • справка с места работы 2-НДФЛ за соответствующий период;
  • копия договора купли-продажи;
  • дубликаты платежных документов на оплату жилья;
  • копия кредитного договора;
  • копии платежных документов, подтверждающих перечисление 200 000 руб. (проценты);
  • график платежей.

Налоговая служба заявление на возврат НДФЛ рекомендует писать по такому образцу:

Также см. «Реестр документов к 3-НДФЛ».

Пакет документов для сдачи декларации 3-НДФЛ

Как выглядит опись документов к декларации 3-НДФЛ по имущественному вычету

Если плательщик хочет воспользоваться имущественным вычетом, например, по расходам на приобретение квартиры по договору долевого участия (далее — ДДУ), в описи он перечисляет:

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет, узнайте здесь.

  • 2-НДФЛ;
  • ДДУ;
  • акт приемки-передачи;
  • платежные документы;
  • заявление на распределение вычета (по совместной или общедолевой собственности);
  • заявление на возврат НДФЛ.

Образец, как составить опись документов для налоговой, вам поможет разобраться с этим вопросом. Так, опись по имущественному вычету, совмещенную с заявлением на предоставление вычета, можно скачать на нашем сайте.

Об имущественном вычете и документах для его обоснования см. в публикации «Документы для получения имущественного налогового вычета».

В случае подачи документов за другого человека

17. Доверенность (копия).

opis.jpg

Отсутствие реестра не считается нарушением — в п. 1.16 Порядка заполнения декларации 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671) сказано, что это право налогоплательщика, а не обязанность. В таком случае реестр для 3-НДФЛ к приложенным документам заполнят сами налоговики. Новый реестр они приложат и при обнаружении несоответствия указанных налогоплательщиком данных и фактического количества страниц в документах.

Документы, прилагаемые к 3-НДФЛ ИП

Индивидуальные предприниматели имеют право подавать данную декларацию без дополнительных документов, так как Налоговый кодекс не содержит подобного требования. И немаловажно, что этот подход поддерживают высшие судьи (решение ВАС РФ № 7696/08).

На практике все же рекомендуем хранить документы в собственном архиве по двум причинам:

  1. если при проведении камеральной проверки 3-НДФЛ возникнут вопросы или будут выявлены ошибки, инспекторы потребуют разъяснений. Тогда пригодится документальное подтверждение сведений из 3-НДФЛ;
  2. в случае выездной ревизии предприниматель уже обязан документально подтвердить данные из 3-НДФЛ. Такие требования установлены ст. 89 НК РФ.

Какие документы нужны при возврате налога за лечение?

При получении данного вычета тоже понадобится подтвердить ваш доход. Как правило, таким подтверждением является справка 2-НДФЛ. Получить ее можно на работе в бухгалтерии.
Полный список документов для возврата налога за лечение

Какие документы нужны для стандартного детского вычета?

Для того чтобы оформить получение стандартного детского вычета существуют свои правила и нужно собрать пакет документов.
Подробнее о получении вычета на ребенка

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Видео (кликните для воспроизведения).

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Источники

Копия налоговой декларации 3 ндфл
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here