Сдача налоговой отчетности электронно для ип

Сдача налоговой отчетности электронно для ип

Сервис предназначен для организации электронного документооборота при представлении налоговых деклараций (расчетов) в электронном виде.

Для обеспечения возможности представления налоговых деклараций (расчетов) в электронном виде с применением квалифицированной электронной подписи создана единая точка приема. Налогоплательщик может сдать свой отчет, находясь в любом месте, имеющем подключение к сети «Интернет».

Для предоставления отчета в электронном виде налогоплательщик должен:

  • установить в систему корневой сертификат УЦ ФНС России;
  • установить в систему сертификат открытого ключа подписи МИ ФНС России по ЦОД для шифрования отчета и проверки квитанции;
  • подготовить файл транспортного контейнера (с помощью программного средства «Налогоплательщик ЮЛ»), содержащий зашифрованную на открытом ключе получателя (МИ ФНС России по ЦОД) подписанную ЭП налогоплательщика налоговую декларацию (расчет);
  • передать полученный зашифрованный файл в МИ ФНС России по ЦОД, используя сервис загрузки файла.

Датой и временем приема отчета считаются соответственно дата и время (по серверу приема отчетности) поступления зашифрованного файла в МИ ФНС России по ЦОД. Квитанции о приеме отчета формируется в случае успешной проверки ЭП и форматно-логического контроля. Дата и время формирования квитанции фиксируется в протоколе обработки поступившего файла и помещается в квитанцию.

Электронная отчетность через интернет — что лучше?

Электронная отчетность через интернет — что лучше: готовить декларации и отправлять самостоятельно через специальную программу или же сдавать через фирму-посредника? А может быть, воспользоваться услугами веб-сервисов? В данной статье мы расскажем, как можно сдавать отчетность через интернет и что для этого нужно.

Что выбрать для отправки электронной отчетности: программу, доверенного представителя или веб-сервис?

Электронная отчетность из необычной новинки превратилась в привычный прием работы бухгалтера, и теперь сдать отчетность через интернет может практически любой налогоплательщик, а для некоторых хозяйствующих субъектов такой путь стал просто обязательным. Так, с 2014 года отчитываются по ТКС все плательщики НДС. Юрлица и предприниматели, у которых трудятся более 25 человек, в электронном формате сдают расчеты по НДФЛ (п. 2 ст. 230 НК РФ) и декларации — при численности более 100 человек (п. 3 ст. 80 НК РФ). Некоторые госорганы (например, ФСРАР) требуют передавать сведения о деятельности фирмы также в электронном виде.

При этом за несоблюдение способа сдачи отчетности компанию могут оштрафовать — подробнее об этом читайте в статье «КБК 18211603010016000140 — за что штраф 200 рублей?».

Мы рекомендуем вам сдавать отчетность в электронном виде. В этом случае сотруднику госоргана не придется перепечатывать сведения вручную, он загрузит данные из файла, и вероятность возможных ошибок будет сведена к минимуму.

Сдача электронной отчетности через интернет для компании может осуществляться несколькими способами:

  • заключив договор с уполномоченным представителем;
  • заключив договор с оператором электронного документооборота;
  • используя веб-сервисы госорганов или «облачные» электронные бухгалтерии.

Рассмотрим подробнее каждый из способов:

  1. Уполномоченный представитель — юрлицо или ИП, которому налогоплательщик доверяет отправку отчетности в госорганы. Схема взаимодействия с ним выглядит так: представитель может готовить за клиента декларации и сдавать их. Либо клиент сам готовит отчетность, а уполномоченный представитель только передает ее в госорган. В любом случае клиент должен представить уполномоченному представителю доверенность, которую последний передает в госорган в электронном виде до сдачи самой отчетности (приказ ФНС от 02.11.2009 № ММ-7-6/[email protected]).

Сдача отчетности в электронном виде в ПФР имеет свою специфику — читайте об этом подробнее в материале «Заявление в ПФР на подключение электронной отчетности».

В чем плюсы отправки отчетности через представителя? Если вы заключили договор только на отправку деклараций, то услуги представителя обойдутся дешевле, чем покупка собственной ЭЦП и установка специального программного обеспечения. Обычно такие организации формируют оплату за свои услуги исходя из того, что каждый отчет оплачивается по установленным расценкам. Минус данного способа: протоколы проверки деклараций получает сначала уполномоченный представитель, а потом уже клиент. А, следовательно, теряется время, которое можно было потратить на оперативное устранение недостатков.

  1. Второй вариант сдачи электронной отчетности — сотрудничество с оператором электронного документооборота. В этом случае оператор выпускает для клиента ЭЦП и предоставляет специальное программное обеспечение для передачи отчетности.

При сотрудничестве с оператором электронного документооборота клиент передает отчетность самостоятельно со своего рабочего места. Сотрудники клиента могут делать отчетность в привычной бухгалтерской программе, а потом выгружать в программное обеспечение, предоставленное оператором электронной отчетности, либо сразу же делать отчет в программе оператора. Программа для сдачи электронной отчетности использует контрольные соотношения и проверяет декларации перед сдачей, а также сравнивает данные с отчетами за предшествующие периоды. Этот способ удобен и надежен для налогоплательщика. Минус — он обойдется дороже, чем работа через уполномоченного представителя.

  1. Веб-сервисы и облачная бухгалтерия — новое перспективное направление в организации работы бухгалтера. Использование интернета и совершенствование ЭЦП привело к тому, что теперь необязательно лично нести бумажный отчет в госорган (отправить электронный защищенный файл можно с любого компьютера), при этом бухгалтер может работать дома или даже в другой стране. Особенность облачной бухгалтерии состоит в том, что она позволяет не покупать дорогостоящие компьютерные программы для ведения учета, а предлагает вести учет прямо на сайте поставщика услуг, используя логин, пароль и другие средства защиты данных. Плюс таких сервисов — в простоте использования и мобильности, минусы — есть вероятность утечки данных в случае вирусной атаки на сайт. Кроме того, перенос данных из одной облачной бухгалтерии в другую неудобен в силу различий их интерфейсов.

Итоги

Сдавать отчетность в электронном виде можно разными способами: с помощью специального компьютерного обеспечения или используя веб-сервисы. Главный аспект, на который нужно обратить внимание, — надежность и защищенность, поскольку отчетность компании является ее коммерческой тайной и должна тщательно оберегаться.

Как произвести разовую сдачу отчетности через интернет?

Разовая сдача отчетности через интернет: как сдать налоговую декларацию в электронном виде? В статье мы расскажем о том, что должен знать налогоплательщик при оформлении и сдаче разовой отчетности через Всемирную сеть.

Полезные программы чтобы сдать отчетность

  1. Сайт Федеральной налоговой службы. Это не программа, а ресурс. На нем можно найти всю официальную информацию и заполнить декларации. Для этого необходимо зарегистрироваться и завести личный кабинет и установить электронную подпись.
  2. Сайт налог.ру. Еще один сайт с множеством полезных функций для заполнения и сдачи отчетности. Использование сайта бесплатное.

1С Предприниматель. Одна из самых популярных программ для бухгалтерского учета. Данная версия разработана специально для предпринимателей и учитывает все возможные налоги и взносы, которыми могут облагаться ИП. Некоторая часть информации заполняется автоматически, чем облегчает задачу в использовании индивидуальному предпринимателю.

«Мое дело». Еще одна платная, но функциональная программа для предпринимателей. Предпринимателю или его бухгалтеру нужно правильно внести данные, а программный продукт самостоятельно рассчитает суммы, подлежащие к уплате. Правда, чем больше у ИП обязательств, чем дороже будет стоить пакет. Программа позволяет провести налоговую сверку, зарегистрировать в штате ИП нового работника или выставить счет покупателю.

Читайте так же:  Отчетность ип при ликвидации

ЮЛ налогоплательщик. Эта программа, в отличие от вышеперечисленных, бесплатна для предпринимателя. По удобству она немного уступает, но ПО обновляется постоянно, а предыдущие версии также остаются и имеют дату, когда они перестали быть актуальными. То есть, предприниматель может узнать ценную информацию и найти в архиве сданные ранее документы или использовать версии без нововведений, если это необходимо.

Обратите внимание! Преимущество в том, что мелкие предприниматели смогут воспользоваться данной программой и не тратить деньги, а вот крупным предпринимателям этой программы достаточно не будет.

«БухСофт» – бесплатная программа для ИП на УСН, которая рассчитает взносы, зарплату, ведет отчетность (в том числе – КУДИР) и многое другое. Интерфейс у программы максимально простой, который рассчитан даже на начинающего неопытного предпринимателя, не имеющего собственного бухгалтера.

ИП УСН – как видно из названия, это еще одна программа для ИП на упрощенке. Вполне подойдет для мелкого предпринимательства. Программа бесплатная, регулярно обновляется. За обновления ничего платить не нужно. У системы есть верный календарь сдачи отчетности, через который предприниматель сможет вовремя отчитываться.

Сдача отчетности через интернет – через каких операторов действовать

В настоящий момент на рынке представлено несколько операторов электронной отчетности. Самые известные из них — «Такском» и «Тензор».

«Такском» на рынке электронного документооборота присутствует с 2000 года, обладает собственным удостоверяющим центром для выпуска ЭЦП, тесно сотрудничает с ФНС России в вопросах развития электронного документооборота. Среди услуг, предлагаемых оператором: подключение к онлайн-кассам, сдача отчетности в ФНС, ПФР, ФСС, Росстат, Росприродназдор, ФТС, возможность передавать налоговикам пояснительные записки в электронном виде, внедрение систем взаимодействия с ЕГАИС. «Такском» предлагает наиболее широкий перечень услуг и гибкую тарифную сетку. Количество офисов продаж на территории России — более 300.

Минимальная стоимость услуг «Такском» для московских бухгалтеров составляет 3 720 руб./год для компаний на ОСН и 2 800 руб./год — для спецрежимников. С полным списком тарифов можно ознакомиться здесь.

«Тензор» предоставляет свои услуги с 1996 года и также является аккредитованным удостоверяющим центром, обладающим широким спектром услуг — от поставок компьютеров и офисной техники до консалтинговых и аудиторских услуг. Возможности передачи электронной отчетности у «Тензора» аналогичны возможностям «Такскома», однако цены ниже: минимальная стоимость услуг начинается с 500 руб. (для ИП). О тарифах данного оператора можно узнать здесь. А именно для отправки отчетности «Тензор» создал новый проект «Сбис», с тарифами которого можно ознакомиться здесь.

Также крупными операторами являются «Калуга Астрал», «Инфоцентр» и др. У этих операторов имеется собственное программное обеспечение, однако наиболее широкий перечень услуг предоставляют именно лидеры рынка — «Такском» и «Тензор».

Полный перечень операторов электронного документооборота есть на сайте ФНС.

Что будет за нарушение сроков

В зависимости от размера нарушения, может наступать административная или уголовная ответственность:

  • Заморозка счетов;
  • Штрафы;
  • Принудительные или обязательные работы;
  • Лишение свободы на срок до 2-х лет.

Размер штрафов также будет увеличиваться при вторичном нарушении. Самые серьезные штрафы и наказания действуют для тех, кто скрывает отчетность или сдает ее с заведомо ложными данными на протяжении долгого периода времени.

Нужно сдавать отчетность вовремя и в правильной форме. Отчетность для ИП имеет гораздо более простую форму, чем у юридических лиц. Но без бухгалтера вести её тяжело, поэтому, существует целый список платных и бесплатных программ. Посылать по почте или выбирать электронную подачу документов предприниматель выбирает сам.

Сдача налоговой отчетности электронно для ип

С 2014 года наступила пора электронной отчетности. Контролирующие органы установили правила сдачи отчетности для Российских предпринимателей и организаций, вся отчетность в налоговую должна предоставляться в электронном виде, в специальных форматах и по специализированным каналам связи, такое правило действует для ряда деклараций. Но сдать отчетность в электронном виде гораздо проще чем кажется.

Разовая отправка отчетности через интернет: способы подачи

Электронная отчетность через Всемирную сеть давно стала неотъемлемой частью деятельности бухгалтера. В Налоговом кодексе Российской Федерации прописана обязанность отправки в ФНС налоговых деклараций, в том числе в электронном виде, согласно установленным срокам.

Существует несколько способов сдачи электронной отчетности. Более подробно об этом читайте в статье «Электронная отчетность через интернет — что лучше?».

Осуществить отправку налоговой отчетности через интернет можно только при наличии электронной подписи. Приобретается она на платной основе у удостоверяющих центров либо при заключении договора с оператором ЭДО.

Разовую отчетность в налоговые органы можно подать двумя способами: через сайт ФНС и через операторов электронного документооборота (ЭДО). В свою очередь, сдача через сайт налоговой чаще применяется для разовой подачи отчетности и может быть выполнена либо с собственной электронной подписью плательщика либо по доверенности.

Как сдать налоговую отчетность через личный кабинет налогоплательщика

Чтобы начать работать через личный кабинет налогоплательщика, предпринимателю понадобится логин и пароль, получить которые можно в любом отделении ФНС. Личный кабинет — бесплатный, функциональный сервис, который поможет безопасно взаимодействовать с налоговой.

Зная логин и пароль, можно узнать сведения о состоянии расчетов по налогам и сборам, отправлять запросы и получать информацию от ФНС электронно. Но чтобы отправить отчетность, предпринимателю понадобится электронно-цифровая подпись (ЭЦП). Получить ее можно как на сайте ФНС, так и в удостоверяющем центре.

Внимание! Через личный кабинет налогоплательщика можно взаимодействовать только с ФНС. Такой вариант удобен для ИП без наемных сотрудников. В ПФР или ФСС отправить отчетность не удастся.

Отправка отчетности через сайт ФНС

Отправка разовой отчетности через каналы телекоммуникационной связи (ТКС) может проводиться непосредственно через официальный интернет-ресурс Федеральной налоговой службы РФ. С этой целью был разработан специальный сервис. Использовать его может любой налогоплательщик, имеющий электронную подпись и способный выполнить определенные технические требования.

Подробнее о данном варианте отправки отчетности читайте в статье «Порядок сдачи налоговой отчетности через Интернет».

Недостатком такого способа отправки отчетности является установка программного обеспечения и самостоятельное изучение налогоплательщиком инструкций. Файлы документов, сформированные в других программах, нужно перезагружать в специальную программу налоговой службы.

Что понадобится индивидуальному предпринимателю для отправки декларации через интернет

В зависимости от выбранного способа передачи декларации ИП в налоговую через интернет может понадобиться:

  1. Компьютер с доступом в интернет. Желательно, чтобы связь была на достаточно высоком уровне, т. к. пакеты документов имеют достаточно большой «вес» и постоянные сбои в работе связи существенно снизить скорость передачи данных.
  2. Установленные программы от оператора связи и СКЗИ, если это предусматривается технологией передачи электронных документов. В качестве СКЗИ часто используют программу КриптоПро.
  3. ЭЦП и идентификатор абонента, если декларации передаются через порталы предоставления отчетности.
  1. Программа составления электронной отчетности. Выбор программы зависит от способа передачи документов. Операторы связи внедряют собственные программы, представители — используют свои. Для передачи через портал ФНС нужно воспользоваться программой «Налогоплательщик ЮЛ».
  2. Для подключения к сервисам могут потребоваться следующие документы: выписки о регистрации из Единого реестра, справка указывающая код деятельности, свидетельство ФНС о постановке на учет, паспорт и ИНН предпринимателя.
Читайте так же:  Формами налоговой проверки являются

Программы для сдачи отчетности в электронном виде

Операторы электронного документооборота предоставляют пользователям собственное программное обеспечение для передачи отчетности в госорганы. Например, «Такском» позволяет сдавать декларации через:

  • программу «Онлайн-спринтер» — работа в этом случае осуществляется через защищенный онлайн-кабинет, причем программа может быть запущена на любом компьютере, не только непосредственно в офисе;
  • «Доклайнер» — программа ставится на один компьютер, но ее функционал позволяет сдавать отчетность нескольких организаций сразу;
  • «1С-Спринтер» — интегрируется в интерфейс используемой конфигурации «1С». Преимущество решения в том, что не нужно выгружать из «1С» отчет в отдельную папку, а потом перегружать его в программу для сдачи отчетности — все операции можно выполнить непосредственно в «1С».

Это самые популярные программы оператора; при этом есть и другие, предназначенные для более специфических отраслей, например, работы с ЕГАИС или онлайн-кассами.

«Тензор» предлагает своим клиентам отправлять декларации через программный функционал «СБиС — электронная отчетность». У этого решения есть и свой онлайн-кабинет, который доступен без привязки к рабочему месту, и компьютерная программа. «СБиС» поддерживает отправку отчетности нескольких компаний сразу, умеет сверять счета-фактуры из деклараций НДС со счетами-фактурами поставщиков и покупателей, проверяет отчетность по контрольным соотношениям госорганов, а также позволяет быстро переключиться на систему электронного документооборота с контрагентами. За отдельную плату можно подключить модуль финансового анализа, который проверит все показатели разных отчетов между собой, оценит риск совместной проверки ПФР и ФСС, рассчитает налоговую нагрузку и сравнит ее с рекомендуемым значением ФНС для данного региона.

Аналогичный функционал предлагает и «Астрал-отчет» — программа оператора «Калуга Астрал».

Компания «1С» также предлагает свое решение для сдачи отчетности — «1С-Отчетность», которая уже внедрена в типовые конфигурации «1С-Предприятия». Минус этого варианта: в отличие от перечисленных выше программ в «1С-Отчетность» нельзя получить сверку расчетов с ФНС.

Оформление ЭЦП для отчетности: нюансы

При решении рассматриваемой задачи ИП полезно обратить внимание:

1. На возможность оформления ЭЦП через представителя. Для этого ему нужно составить нотариальную доверенность на представителя.

2. На возможность задействования не только инсталлируемого ПО для работы с ЭЦП, но и облачных сервисов проверки ЭЦП и отправки отчетных документов в государственные инстанции. Их преимущество заключается в:

  • возможности отправлять отчетность с любого компьютера и устройства (смартфона, планшета), где есть браузер;
  • возможности отправлять отчетность из любой точки подключения к сети;
  • оперативности (не нужно тратить время на инсталляцию и настройку ПО и модулей, необходимых для проверки ЭЦП).

3. На необходимость установления внутрикорпоративного контроля доступа к носителю ЭЦП — флешке, eToken или их аналогам. Любая подпись, поставленная с их помощью, будет считаться подлинной, поэтому пользоваться данными устройствами должны только уполномоченные сотрудники.

Какую отчетность должен сдавать ИП

Все предприниматели в совокупности сдают 4 вида отчетности: бухгалтерскую, налоговую, статистическую и отчетность в банки или внутреннюю отчетность для руководства.

Основная

Основной отчетностью является бухгалтерская и налоговая отчетность. Они предоставляются в обязательном порядке (за исключением ИП на патенте, они предоставляют только налоговую отчетность).

Бухгалтерская отчетность нужна исключительно для отражения информации об имуществе ИП, поступающих и выбывающих денежных средствах, образовывающихся задолженностях и всей остальной бухгалтерской информации. В том числе, о налогах и сборах. Например: книга учета доходов и расходов, бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, пояснительная записка к балансу и так далее.

Налоговая отчетность представляет собой информацию исключительно о налогах, сборах, штрафах, пени и взносах. Считаться она может по-другому, поэтому, чтобы отражать налоги в бухгалтерском учете, нужно сразу задуматься о тонкостях налогового учета.

Справка! С недавнего времени, отчетность в ПФР и ФСС больше не сдается, вместо этого предприниматель предоставляет ее в налоговые органы.

Книга учета доходов и расходов обязательна для всех предпринимателей. До 2013 года ее необходимо было заверить перед сдачей, сейчас этого делать не нужно. Хранится она у предпринимателя. За её отсутствие предприниматель может получить штраф. Чтобы предоставить книгу, нужно перед началом каждого года заверять её. Если она бумажная, то еще до начала ее ведения (то есть перед внесением каких либо записей в начале года). Если книга в электронной форме – заверяется до конца марта отчетного года

Книга учета доходов и расходов

Что должна отражать обязательная отчетность? Отчетность перед налоговой включает не только информацию о налоговых платежах, но и о средней численности работников. Если ИП использует кассовый аппарат, то нужно предоставить:

  • Кассовые ордера;
  • Кассовую книгу;
  • Книга учета (если за кассу отвечают несколько человек).

Дополнительная

Дополнительная отчетность носит обязательный характер только для случаев, прописанных в законодательстве Российской Федерации. Например, если годовой доход превышает 60 миллионов рублей. Итак, какая отчетность является дополнительной? Во-первых, это статистическая отчетность. Предоставляется в органы статистики (Росстат).

Другая отчетность составляется для банков или внутренних пользователей (в данном случае, это, в основном, предприниматель). В части основной отчетности есть дополнительная налоговая отчетность: земельный, водный или акцизный налог, НДПИ и тому подобное. Уплате подлежат только те предприниматели, которые занимаются деятельностью только в сфере указанного налога. Например, ИП, занимающиеся реализацией табака, спирта или алкогольной продукцией обязаны платить акцизы.

Если ИП занимается каким-либо производством или другой деятельностью, которая влияет на экологию – необходимо предоставлять отчеты ИП в МСП.

Справка! Если у ИП нет работников, то отчетность он предоставляет только за себя.

Особенности заполнения декларации ИП в электронном виде

Все программы, в том числе и те, которые предоставляются операторами связи, опираются на постановления и приказы ФНС. Программы и шаблоны отчетности корректируются в зависимости от изменения норм и правил заполнения декларации утвержденных ФНС. Поэтому никаких отличий заполнения декларации в электронном виде нет.

Сдача электронной отчетности бесплатно – какие веб-сервисы использовать

Электронную отчетность можно сдавать и через сайты госорганов — такую возможность, например, предоставляет ФСС. ФНС также принимает налоговую и бухгалтерскую отчетность налогоплательщика в электронном виде.

При использовании этих путей возможна отправка отчетности через интернет бесплатно, но у компании должна быть ЭЦП, а сама отчетность формируется в бухгалтерской программе и потом выгружается на сайт ведомства. Минус этого способа в том, что бухгалтер не сможет в одной программе видеть данные обо всех отчетах, которые он передавал в госорганы в отчетном периоде — формы 4-ФСС будут храниться на сайте соцстраха, а декларации по налогам — на сайте ФНС. К тому же если сдавать отчеты через оператора электронного документооборота, он сам берет на себя технические вопросы выпуска ЭЦП и настройки компьютера пользователя, а если отправляется отчетность через интернет бесплатно, используя сайт госоргана, то бухгалтеру придется вникать в эти тонкости самостоятельно.

Еще один перспективный способ сдачи электронной отчетности, о котором мы вкратце уже рассказали, — облачная бухгалтерия. Это альтернатива широко распространенному комплексу «1С предприятие» и его аналогам, которые устанавливаются на компьютер пользователя, требуют регулярных обновлений и доработки программистом. Бухгалтер заходит на сайт, предоставляющий услуги онлайн-ведения бухучета, регистрируется там, заполняет данные о компании и начинает работать. Для отправки отчетности также потребуется ЭЦП, которую выпустят сотрудники компании — владельца сайта.

Читайте так же:  Документы для возврата подоходного налога за иис

Плюс таких сервисов в том, что бухгалтер не привязан к своему рабочему месту и может держать руку на пульсе, даже находясь на больничном или в командировке. Минус заключается в трудностях «переезда» с одной облачной бухгалтерии на другую, если вам не понравится обслуживание.

Крупными игроками на рынке облачной бухгалтерии являются «Мое дело», «Небо», «Эльба». Стоимость работы начинается от 4 — 6 тыс. руб. в год — за эту цену пользователь получает не только онлайн-кабинет для ведения бухучета, но и возможность сдавать отчетность в электронном виде. Интерфейс программ простой и позволит разобраться с налогами и сборами даже непрофессионалу.

Что нужно для отправки отчетности через интернет?

Налогоплательщик при отправке отчетности через сайт ФНС должен иметь:

  1. Сертифицированный ключ электронной подписи, выданный специальным удостоверяющим центром и соответствующий требованиям приказа ФНС РФ от 08.04.2013 № ММВ-7-4/142.
  2. Идентификатор абонента. Получить его можно после регистрации на сайте ФНС без обращения к оператору ЭДО. Зарегистрироваться на сайте ФНС можно по ссылке.
  3. Средство защиты электронной информации. Чаще всего используются программы для шифрования, или СКЗИ — средства криптографической защиты информации. Такое наименование носят программы, создающие закрытый и открытый ключи ЭЦП. В основном используется программа «Крипто Про».
  4. Компьютер, подключенный к интернету и браузер Internet Explorer (программы шифрования и передачи данных, предназначенные для сдачи налоговых отчетов, корректно работают именно в IE).

Способы отправки

Предоставлять в инстанции отчетности можно несколькими удобными способами. У каждого есть свои плюсы и минусы.

В бумажном варианте

В бумажном виде отчетность предоставляется либо непосредственно в самой инстанции, либо по в отделение письмом по почте. Явка в налоговую службу (или другие государственные органы) неудобна по следующим причинам:

  • Необходимость личной явки и длительная трата времени на очереди, посещение и саму процедуру;
  • Необходимость дублирования и распечатывания документов;
  • Возможность столкновения с человеческим фактором (претензии и требование дополнительных документов от сотрудника);

Опытные предприниматели знают, как отправить декларацию ИП по почте в налоговую службу. А самый существенный минус – длительность именно у такой процедуры самая долгая, так как мало просто подать или послать декларацию, нужно время на её транспортировку. Датой сдачи будет считаться дата поступления документов, а значит, из-за задержки предприниматель может опоздать со сдачей и обязан будет уплатить штраф.

Обратите внимание! Допускается заполнять распечатанные бланки от руки, но только черной или гелевой ручкой понятными символами. Либо заполнить в электронном формате и распечатать. В графах, которые не подлежат заполнению, нужно поставить прочерки.

В электронном виде

Сдача в электронном виде – самый удобный и предпочтительный вариант. Если сотрудник найдет ошибки, он вернет документы и обязательно укажет причину. Датой сдачи будет считаться дата электронной отправки отчетности в ФНС. Этот способ самый быстрый и удобный, современные предприниматели предпочитают именно его. Как ИП отправить декларацию в налоговую в электронном виде? Нужно иметь личный кабинет и открыть и зарегистрировать собственную электронную подпись.

Кстати, отчитаться можно через специальные сервисы, которые помогут контролировать ИП сроки сдачи отчетности и правильность оформления. Разные пакеты документов разрешено отправлять через разные ресурсы: официальный сайт налоговой службы, электронные инструменты, 1С и тому подобное.

Сдача отчетности без привлечения операторов ЭДО

Сдача отчетности по ТКС без использования услуг операторов ЭДО осуществляется двумя основными способами:

  1. Оформление личной ЭЦП. Данный способ наиболее удобен для ИП, поскольку не требует оформления нотариально заверенной дорогостоящей доверенности. Использование данного метода подразумевает отправку отчетности от имени ИП через сайт ФНС. Оформление ЭЦП осуществляется в течение 1–3 дней, после чего ИП может приступать к отправке отчетности.
  2. Оформление доверенности на организацию-представителя либо физическое лицо, имеющее ЭЦП. Для такой отправки, помимо подписания договора на оказание соответствующих услуг, необходимо оформление нотариально заверенной доверенности. Электронная копия доверенности прилагается к отправляемому отчету, а затем предоставляется в ФНС в бумажном виде.

Итоги

Отправить разовую отчетность через интернет можно через официальный сайт ФНС с оформлением личной ЭЦП либо по доверенности, не прибегая к оформлению личной ЭЦП. Также можно воспользоваться услугами операторов ЭДО, договор с которыми заключается минимальным сроком в один год. Для отправки отчетности необходимо получение электронной подписи, идентификатора абонента и сертификата от удостоверяющего центра. Обязательно стоит обратить внимание на защищенность и надежность информации, указанной в электронной документации.

Отчетность ИП — что это такое, как и когда ее отправлять

Видео (кликните для воспроизведения).

Отчетность заставляет предпринимателей решать 2 большие проблемы: правильный расчет с составлением деклараций и соблюдение сроков уплаты налогов.

Могут ли отказать в приеме отчетности через интернет

В приеме отчетности могут отказать если:

Отказать в приеме отчетности

  • в пакете документов отсутствует ЭЦП;
  • данные о лицах, ответственных за сдачу отчетности, не были указаны;
  • различные ошибки в заполнении форм, которые обнаружены сервисами проверки;
  • передача отчетности через службы и сервисы не прошедшие сертификацию;
  • ЭЦП не может пройти идентификацию.

Дополнительная информация! Все остальные ошибки не могут служить причиной для отказа в приеме отчетности. Если в декларации обнаруживаются какие-либо недочеты или неточности, то специалист налоговой службы попросит ИП предоставить корректировки или объяснения. При необходимости могут назначить камеральную проверку.

Электронный документооборот (ЭДО) или зачем ИП подавать налоговую декларацию через интернет

Развитие данного вида документооборота — одно из приоритетных направлений деятельности ФНС (Федеральной налоговой службы). Можно отправить документы по телекоммуникационным каналам связи и не тратить время на посещение.

Налоговая декларация ИП

Преимущества передачи отчетности через интернет

Сдача отчетности через интернет для ИП — добровольное решение, кроме случаев передачи деклараций по НДС.

Обратите внимание! Эту декларацию в электронном виде должны сдавать все налогоплательщики, кроме указанных в Налоговом кодексе (ст. 174, п.5, абзац 2,3).

Однако для ИП в предоставлении налоговой декларации через интернет есть несомненные преимущества:

  • Время и место отправления отчетности налогоплательщик выбирает самостоятельно.
  • Если предприниматель не имеет опыта заполнения деклараций, использование программ для ЭДО облегчает ему задачу: программа сама производит все расчеты, в том числе и сумму налоговых обязательств, которую необходимо оплатить. Поэтому сдать налоговую декларацию через интернет ИП может, не прибегая к услугам других специалистов.
  • Когда отчетность отправляется по ТКС, фиксируется время отправки. Временем предоставления отчетности Налоговую инспекцию считается именно это время. Это означает, что если по какой-либо причине отчетность поступит с опозданием — штрафные санкции применяться не будут. Следует отметить, что простое изменение настроек «Датавремя» на компьютере, откуда производится отправка, — не поможет избежать штрафа. Время фиксируется из настроек сервера, а не машины пользователя.
  • Сервисы передачи обычно имеют очень высокую степень защиты. Документация, которую передают через интернет, обязательно заверяется электронной подписью. Электронная подпись покупается в удостоверяющем центре (или у оператора связи), служит дополнительным средством защиты информации, без которой отправка документов невозможна.

Недостатки передачи отчетности через интернет

Избежать посещения отделения ИФНС полностью не получится.

Читайте так же:  Земельный налог на ребенка

Во-первых, на некоторых видах деклараций нужно в Налоговой инспекции ставить печать на бумажном бланке для подтверждения приема документов. Например, декларация ЕНВД (Единый налог на вмененный доход), обязательно заверяется таким штампом.

Во-вторых, любая автоматизированная система может дать сбой. Сбои эти часто случаются при критическом возрастании нагрузки, которая происходит в последние дни приема отчетности. Поэтому лучше сдавать декларации заранее.

В-третьих, предпринимателям обязательно нужно посещать отделение Налоговой службы, чтобы быть в курсе последних изменений налоговом законодательстве.

Итоги

Пользоваться электронной отчетностью обязаны многие современные ИП — как при подаче деклараций и иных документов в ФНС, так и при взаимодействии с внебюджетными фондами. Для этого самому ИП или через доверенное лицо необходимо оформить ЭЦП у специализированного оператора. Также нужно выбрать оптимальную программу для подписания и отправки отчетности — инсталлируемую на ПК либо облачную.

Подробнее об использовании электронных подписей — важнейшего программного элемента инфраструктуры электронной отчетности — читайте в статьях:

ЭЦП для сдачи отчетности через интернет

Высокая степень глубины шифрования.

Выдача ЭЦП за сутки.

Круглосуточная линия консультации.

Направьте нам свой запрос, кратко описав в нем, для каких целей вам необходима электронная подпись

Пришлите сканированные копии документов

Оплатите выставленный вам счет на оплату услуг по созданию ЭЦП.

Закажите электронную подпись прямо сейчас!

Адрес: 143909, Московская область, г. Балашиха, ул. Звездная, дом 7Б, офис 333, Бизнес Центр «Новый Свет»,
Тел:+7 (495) 748-06-10

Все указанные на сайте цены носят информационный характер и не являются публичной офертой (ст. 437 ГК РФ)

Как сдать налоговую декларацию через интернет для ИП — где это сделать

Ведение собственного бизнеса требует большого количества времени и сил. Именно этих ресурсов может отчаянно не хватать для того, чтобы сдать всю необходимую отчетность в срок. Это обстоятельство не зависит от того, какая система налогообложения выбрана предпринимателем (УСН, ЕНВД и т.д.). Поэтому государственные структуры стараются идти навстречу предпринимателям и предлагать современные способы передачи отчетности. К ним можно отнести такую возможность, как подать декларации ИП в налоговую через интернет.

Как отправлять отчетность через представителя?

Для отправки отчетности в налоговую необязательно покупать дорогостоящую электронную подпись, и подключать специальные сервисы для организации, иногда возникает необходимость разово отправить отчет по НДС, а затраты для его отправки могут составлять порядка 10-15 тысяч рублей. Онлайн сервисы позволяют сэкономить на данной услуге порядка 90%!

Для того чтобы отправить электронные отчеты достаточно зарегистрировать на сайте, и оформить доверенность на предоставление интересов организации в налоговой, с указанием полномочий представителя (99 — полные полномочия, или выбрать определенные пункты, смотря какие услуги вас интересуют). С этого момента вы доверяете уполномоченному представителю отправлять и получать электронные документы в налоговой за вас, причем вся процедура проходит через интернет, и нет необходимости посещать налоговую, так как доверенность отправляет представителем электронно через телекоммуникационные каналы связи. После того как налоговая получила вашу доверенность, сервис уведомляет вас о статусе доверенности, обычно налоговая регистрирует доверенности в течение нескольких часов.

Как только вы уведомлены о регистрации вашей доверенности в налоговой, вы можете приступать к отправке любых документов через вашего представителя. Так же представитель получает требования, уведомления и письма за вашу организацию.

Как подключить электронную отчетность для ИП (нюансы)?

Как подается электронная отчетность ИП?

Электронная отчетность ИП в ФНС или государственные фонды является процедурой, которая осуществляется при использовании:

  • электронно-цифровой подписи, оформленной на ИП, а также соответствующего ей сертификата;
  • программного обеспечения, с помощью которого осуществляется подписание документов ЭЦП, а также их отправка на серверы ФНС.

ЭЦП и программа для работы с ней приобретаются у оператора электронной отчетности, который соответствует требованиям, установленным в приказе ФНС РФ от 04.04.2014 № ММВ-7-6/76.

Для того чтобы оформить ЭЦП, сертификат и получить программу для отправки отчетности в фонды, ИП нужно обратиться к соответствующему оператору и предоставить ему следующие документы:

  • оригиналы или нотариально заверенные копии паспорта, свидетельства о государственной регистрации ИП, ИНН;
  • выписку из ЕГРИП, оформленную не ранее чем за 6 месяцев до обращения к оператору.

Изучим некоторые нюансы, характеризующие оформление ЭЦП для отчетности ИП.

Как отправить декларации в налоговую в электронном виде

Налоговая инспекция давно разработала сервис, который помогает всем юридическим лицам и ИП отправлять декларации бесплатно через сайт ФНС. Однако, пользуясь этой системой, придется перебивать все цифры с бумажного носителя вручную — такой способ может привести к ненужным ошибкам и недочетам. Если плательщик будет очень внимателен, ошибок, вероятно, не возникнет, но потратить деньги все-таки придется. Связано это с тем, что отправить отчет можно только с помощью электронной подписи, которая покупается в удостоверяющем центре РФ.

Для облегчения процесса сдачи электронной отчетности компании создают онлайн сервисы. Через электронные сервисы можно легко и быстро отправить любой отчет в налоговую. Помимо этого, компании могут запросить сверку по всем налогам, отправить письма, ответить на требования инспекторов и даже приложить сканы запрашиваемых документов. Сервисные центры оказывают техподдержку пользователям и всегда помогают решить возникшие вопросы. Один из самых простых и популярных сервисов — d-fns.ru — Декларация ФНС.рф

Отправка отчетности через операторов ЭДО

Сдача отчетности может быть осуществлена при помощи операторов электронного документооборота посредством каналов ТКС.

Согласно ст. 80 НК РФ налогоплательщик обязуется предоставить отчетность в электронной форме в следующих случаях:

  1. Если за прошедший календарный год количество сотрудников компании превысило 100 человек (согласно абз. 3 п. 3).
  2. Если была проведена реорганизация компании с численностью сотрудников более 100 человек (согласно абз. 4 п. 3).
  3. Если данная обязанность применима к конкретному типу налога (согласно абз. 5 п. 3).

Список операторов ЭДО можно узнать на официальном сайте ФНС.

Отправка отчетности через операторов ЭДО обладает следующими преимуществами:

  • не нужно посещать налоговые органы;
  • не нужно создавать и заверять бумажные версии отправляемых документов;
  • снижается число ошибок при оформлении деклараций;
  • налогоплательщик получает доступ к своим индивидуальным данным в ФНС (например, сведениям по лицевому счету);
  • налогоплательщик получает возможность электронного документооборота с ФНС (например, может запросить справки о состоянии задолженности перед бюджетом либо акт сверки такой задолженности).

Способы подачи отчетности в налоговую онлайн

Для ответа на вопрос: «Как подать отчетность ИП в налоговую в электронном виде?» — нужно определиться со схемой (способом) отправки электронных документов. На данный момент существует три схемы (способа) отправки отчетности через интернет. Условно их можно назвать как «прямая», «представительская» и государственные порталы.

Отправка электронных документов

«Прямая» схема отправки

«Прямая» схема предполагает личное взаимодействие ИП с оператором, который предоставляет услуги по электронному документообороту. В результате заключенного договора предприниматель получает программу, предназначенную для отправки отчетности. При этом оператор предоставляет электронную цифровую подпись.

Выбирая эту схему, налогоплательщик получает гарантию полного контроля над процессом сдачи отчетов и возможность получать «обратную связь» от ФНС в виде требований, сообщений и т.п.

Обратите внимание! Существенный недостаток такой схемы в том, что для передачи отчетов нужен пользователь, понимающий процесс и знакомый с требованиями к сдаче отчетности.

Читайте так же:  Налог на квартиру новый закон

Операторы предоставляют свои услуги не бесплатно. Однако они заинтересованы в привлечении клиентов, поэтому периодически формируются различные индивидуальные предложения и акции. Например, предложение бесплатного обслуживания от 3 до 6 месяцев, предложение бесплатной передачи нулевой отчетности, разные предложения для различных схем налогообложения и т.п.

Прежде чем заключать договор с оператором, важно убедиться, что он входит в перечень операторов электронного документооборота, который размещен на сайте ФНС (www.nalog.ru) в разделе «Организации — операторы электронного документооборота». По состоянию на 2019 год в списке всего 127 организаций.

Обратите внимание! Этот способ взаимодействия — один из самых сложных, ведь от предпринимателя требуется понимание некоторых технических тонкостей процесса ЭДО. В частности важно определиться, какой тип программ для отправки предпочтительней.

Есть два типа программ «offline» и «online». «Offline» — система устанавливается на компьютер (все данные находятся на диске компьютера или флэш-накопителе). Программы «online» — типа использование облачных технологий (работа с компьютера, подключенного к сети интернет). Например, у СКБ-Контур, есть подобный проект, называется он «Контур. Эльба». По своей сути — это облачный сервис, который помогает не только сдавать отчеты, но и формировать их, а так же следить за своевременной отправкой нужных документов в государственные структуры.

Программы «online» — не так просты, как может показаться. Обычно загрузка документации происходит через портал оператора связи, но для доступа туда на компьютер пользователя может устанавливается средство криптографической защиты (СКЗИ). В этом случае работать с любого компьютера не получится.

«Представительская» схема отправки

Выбор «представительской» схемы, как сдать налоговой отчетности ИП через интернет, предполагает заключение договора с другой организацией. В соответствии с этим договором, организация передает отчетность ИП в ФНС.

Обратите внимание! Этот способ отличается низкой стоимостью (в отличие от индивидуального договора с оператором) и возможностью получить в одном месте целый комплекс услуг. Обычно такие организации предоставляют услуги не только по отправке отчетности, но и по заполнению документации.

У этой схемы есть ряд существенных недостатков:

  • вопрос сдачи отчетности полностью находится на контроле у представителя и зависит от его добросовестности;
  • нет никакой обратной связи с ФНС, если договор с представителем не предусматривает иное. Невозможно проверить и узнать прошла ли отчетность проверку, приняли ее или нет.

Государственные порталы

Государственные порталы — схема очень простая: предприниматель покупает ЭЦП у любого аккредитованного удостоверяющего центра и сдает отчетность. В частности, декларацию ИП в налоговую через интернет можно подать, воспользовавшись порталами Госуслуги или сервисом на официальном сайте ФНС.

Очень приятный бонус — минимум затрат. Достаточно приобрести ЭЦП и можно отправлять отчетность. Есть и недостатки: на каждом сайте своя логика работы сервиса и совершенно отсутствует помощь и поддержка. Номинально она имеется, но, учитывая количество обращений, особенно в периоды массовой сдачи отчетности, получить оперативный ответ на вопросы по работе сервиса практически невозможно.

В личный кабинет на сайте ФНС можно войти, имея учетную запись на портале Госуслуги.

Личный кабинет на сайте ФНС

Как получить электронную подпись

Удостоверяющий центр, аккредитованный Министерством связи и массовых коммуникаций РФ, может выдать электронную подпись. Согласно условиям приказа ФНС РФ от 08.04.2013 № ММВ-7-4/142 для правильной авторизации в системе применяется специальный сертификат ключа, которым проверяется электронная подпись.

По ст. 80 НК РФ отчетность по ТКС отправляется с простановкой квалифицированной электронной подписи. Согласно закону от 06.04.2011 № 63-ФЗ было введено понятие простой и квалифицированной, или усиленной, электронной подписи. Налоговая отчетность, предоставляемая в ФНС, подписывается только квалифицированной ЭЦП.

Аналогично бумажной документации, заверенной подписью и печатью, электронный документ приобретает юридическую силу и статус после проставления на нем электронной подписи.

Когда ее сдают

Квартальная и годовая отчетность ИП могут изменяться по срокам в зависимости от применяемой системы налогообложения.

Справка! ИП на патенте не занимается сдачей деклараций, а размеры взносов рассчитываются самими налоговыми органами.

Все предприниматели уплачивают 2-НДФЛ, 6-НДФЛ и страховые взносы за себя и сотрудников.

Годовую

6-НДФЛ предоставляется до апреля того года, который следует за отчетным. Декларацию-отчет в налоговую для ИП об уплате страховых взносов за себя и за сотрудников предприниматель должен уплатить до конца января года, следующего за отчетным.

С 2-НДФЛ разобраться немного сложнее:

  • Декларация об отсутствии возможности уплаты налога предоставляется до марта года, следующего за отчетным.
  • Декларация по выплаченным доходам должна быть представлена до апреля года, следующего за отчетным.

Справка! Для разных налоговых систем сроки могут сдвигаться. Это связано с особенностями налогообложения.

Квартальную

Квартальная отчетность ИП по 6-НДФЛ предоставляется в апреле, июле и октябре до последнего дня месяца. Аналогичные правила действуют для предоставления деклараций по взносам по страхованию и пенсию.

Обратите внимание: если последний день месяца выпадает на выходной, то крайний срок сдачи переносится на первый рабочий день после выходного.

Аналогичные правила действуют для сдачи бухгалтерской отчетности.

Что такое налоговая отчетность для ИП

Какие отчеты сдает ИП? У юридических лиц и предпринимателей всего есть 2 вида основной отчетности: бухгалтерская и налоговая. Налоговый учет – это отражение налоговых платежей и предоставление деклараций в налоговую службу. Количество уплачиваемых налогов определяется используемой системой налогообложения: вмененка (ЕНВД), упрощенка, обычная и так далее.

Предоставлять документы об уплаченных налоговых платежах и взносах необходимо для подтверждения отсутствия долгов и добросовестного соблюдения налогового законодательства. Если декларации не будут подавать вовремя, ИП рискует пропустить какой-либо платеж, а ИФНС могут заблокировать счет или вовсе остановить деятельность предпринимателя.

Годовая отчетность для ИП

Когда ИП нужна электронная отчетность?

Индивидуальные предприниматели должны направлять отчетность в электронном виде:

1. В ФНС, если ИП:

  • является плательщиком НДС;
  • имеет штат работников, превышающий 25 человек за предшествующий год;
  • подает декларацию впервые и на момент ее подачи сформировал штат в размере, превышающем 100 человек.
  • ИП имеет штат работников, превышающий 25 человек за предшествующий год;
  • ИП подает отчетность в фонды впервые и на момент ее подачи сформировал штат в размере, превышающем 25 человек.

Программы для сдачи отчетности

Каждый оператор связи предлагает собственное программное обеспечение, которое обладает своими достоинствами и недостатками. Поэтому разбираться с выбором программ помогают специалисты выбранного оператора связи.

Для формирования пакета электронных документов, если отчетность передается через государственные порталы, применяют программу «Налогоплательщик ЮЛ». Программа предоставляется бесплатно, скачать ее можно на сайте ФНС. Там же регулярно выкладываются обновления программы, за которыми нужно следить самостоятельно. Программа помогает сформировать налоговую и бухгалтерскую отчетность, расчеты по страховым взносам, справки о доходах (2-НДФЛ), специальные декларации и т.д.

Видео (кликните для воспроизведения).

Передача деклараций ИП через интернет помогает сэкономить время и не требует особых навыков. Использование специальных сервисов и программ помогает снизить вероятность ошибок в заполнении документов, а шансы на успешную сдачу отчетности значительно повышаются.

Источники

Сдача налоговой отчетности электронно для ип
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here