Заявление с банковскими реквизитами на возврат налога

Заявления в налоговую

Заявление в налоговую – это официальное обращение ФЛ или ЮЛ к госоргану. Основание для его составления – потребность в реализации своих прав. Заявление не оформляется, если есть факт нарушения прав заявителя. В этом случае составляется жалоба, которая отличается от заявления и по форме, и по функциям.

Основная информация

Заявление – это документ, позволяющий лицу воспользоваться конституционными правами и свободами. Его рассмотрение регулируется ФЗ №59 «О порядке рассмотрения граждан» от 2 мая 2006 года.

Налоговая – это госорган, а потому обращение в структуру отличается повышенным формализмом. Для заявления требуется бланк. Сведения вносятся в него на основании инструкции.

Смотрите также:

Форма заявления на возврат НДФЛ через ИФНС

Заполнение документа допускается как на компьютере машинописным способом, так и вручную.

ВНИМАНИЕ! Строго обязательной формы для заявления нет, то есть по желанию гражданин вправе составить бумагу произвольно, внеся требуемые налоговым органом сведения. Отказать в приеме такого документа ИФНС не может.

Пример заявления в произвольной форме

Однако рекомендованный вид документа обозначен ФНС: бланк состоит из 3 страниц, содержащих личную информацию, реквизиты банка, сведения о сумме к возврату и так далее.

Пример заявления (форма по КНД 1150058)

Для получения льготы требуется правильно заполнить все данные, учитывая рекомендации налоговой службы, расположенные в конце третьего листа бланка. Важно удостовериться в верности банковских реквизитов, поскольку на указанный счет поступят положенные к возврату средства.

Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога, вы можете здесь

Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).

Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное — аккуратность и внимательность.

Заявление на возврат подается вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и необходимым пакетом документов. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на бланках, того же формата А4. Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.

Как заполнить бланк 2018 года

Форма заявления закреплена законодательно Приказом ФНС России от 14.02.2017 №ММВ-7-8/[email protected] В документе необходимо заполнить 2 листа. Данные необходимо вносить аккуратно (если бланк заполняется от руки), каждую буквы или цифру — в отдельную ячейку.

Лист 1

На этом листе должна содержаться такая информация:

  1. Номера ИНН и КПП организации.
  2. Номер заявления. Он зависит от того, который раз компания обращается к налоговикам за возвратом или зачетом переплаты.
  3. Код ИФНС по месту учета ИП или организации.
  4. Наименование организации полностью или ФИО индивидуального предпринимателя.
  5. Статья 78 НК РФ. Именно она посвящена возврату или зачету переплаты.
  6. Вид переплаты — ставим нужную цифру.
  7. Вид платежа — аналогично выбираем нужную цифру.
  8. Излишне уплаченная сумма.
  9. Отрезок времени, за который возникла переплата. В первых двух ячейках указывают следующее: «МС» — если период месячный, «КВ» — квартальный, «ПЛ» — полугодовой, «ГД» — годовой. Во вторых двух ячейках цифрами указывают, какой месяц (01-12), квартал (01-04) или полугодие (01-02) берется в расчет. Если период годовой, то ставят «00». Последние 4 ячейки предназначены для внесения года. Во всю эту строчку может быть внесена и дата, например, день уплаты налога или подачи декларации.
  • Код по ОКТМО. Его можно узнать на сайте ИНФС по этой ссылке: https://www.nalog.ru/rn09/service/oktmo/.
  • КБК — код бюджетной классификации. Его можно узнать на сайте ФНС или посмотреть на платежном поручении. Этот код меняется, поэтому лучше всякий раз выяснять, не изменился ли он. Для каждого налога, сбора и т.д. существует свой код.
  • Количество листов заявления и прилагаемых копий к нему. Число вносится в формате «00Х».
  • Подтверждение достоверности внесенных данных. Здесь в первой ячейке отмечают цифрой того, кто подтверждает подлинность информации. Далее руководитель компании вписывает свое ФИО, номер телефона, ставит дату и подпись.
  • Первый лист готов. Больше никакие данные вносить не нужно.

    Лист 2

    Заполнение этого листа снова начинается с ИНН и КПП компании. Строку с ФИО не заполняем, т.к. заявление подает организация.

    Далее нужно внести реквизиты банковского расчетного счета и наименование компании-получателя.

    Форма содержит третий лист, но организациям его заполнять не нужно.

    Узнать свой номер счета в банке, его наименование, БИК, ИНН, КПП, и к/с банка получателя можно следующими способами:

    • Найти договор, который вам выдал работник банка при открытии там счета и найти всю информацию в нем.
    • Обратиться в отделение вашего банка с просьбой напечатать вам ваш номер счета и реквизиты банка — сотрудники обязаны это сделать по первой просьбе.
    • Позвонить в call-center, указанный на вашей карте. Операторы вам подскажут где можно найти их реквизиты и всю сопутствующую информацию.
    • Зайти в личный кабинет, на сайт вашего банка, и взять информацию о вашем счете, для перечисления денежных средств, оттуда. Надо лишь найти ссылку наподобие: «реквизиты для получения денежных переводов» (актуально не только для клиентов Сбербанка).

    Как видите вариантов, чтобы узнать свой номер счета и платежные реквизиты, не так немного. Дело серьезное и ошибок допускать не следует, иначе могут возникнуть проблемы с перечислением денежных средств от налоговой инспекции. Разбираться после, почему вам не пришли деньги за налоговый вычет, в течение положенных 4 месяцев, — дело утомительное. Поэтому будьте внимательны при заполнении.

    Заявление на возврат налога

    Налогопедия простым языком расскажет о вычетах и налогах. Пожалуйста, напишите в строке поиска слово или обозначение, о которых Вы хотели бы узнать, и нажмите кнопку «Искать» ниже.

    Оформление вычета через работодателя: пошаговая инструкция по заполнению заявления

    Налоговый возврат доступно получить непосредственно на месте трудоустройства. Однако при этом возмещение производится частями — из ежемесячного дохода не удерживается НДФЛ. Полную сумму вычета в данном случае одномоментно не получить. Зато для назначения возврата потребуется минимальный перечень документации, и значительно сокращается период камеральной проверки.

    ВНИМАНИЕ! Для получения льготы не требуется ожидать следующего года, начисления могут осуществляться уже в текущем.

    Для назначения возврата в ИФНС работник направляет заявление о подтверждении льготы и перечень документов. Сделать это можно почтой, через интернет или при личном посещении. Бланк заявления представлен на официальном ресурсе ФНС, содержит данные получателя льготы, работодателей, обстоятельств вычета.

    Заявление о подтверждении права на возмещение НДФЛ

    На протяжении месяца производится проверка, при положительном исходе для гражданина оформляется уведомление о праве на льготу. Это подтверждение и заявление на возмещение человек передает работодателю. Последнее составляется произвольно с указанием суммы и номера прикладываемого уведомления.

    Заявление работодателю на возврат НДФЛ

    Нововведения в 2019 году

    Принципы, порядок назначения и получения возврата НДФЛ отражены в Налоговом кодексе. В РФ применяется несколько видов вычетов, исходя из условий предоставления:

    • имущественные — после приобретения собственности;
    • социальные — на образование, лечение;
    • стандартные — возврат на детей, инвалидам и участникам войн и так далее;
    • профессиональные — для ИП, адвокатов, нотариусов и прочих практикующих и самозанятых лиц.
    Читайте так же:  Налоговый вычет на усыновленных детей

    Для получения льготы важно правильное оформление документации. Заполнение заявления для всех видов вычетов схоже и осуществляется по идентичной схеме. С 09.01.2019 года изменилась форма документов для назначения льготы, в соответствии с приказом ФНС № ММВ-7-6/[email protected] от 30.11.2018 г. В 2019 году уведомление от ФНС о принятом решении по поводу возврата НДФЛ дополнено полем о причине отказа. В заявление введены новые пункты о статусе плательщика, виде счета (коде). Для облегчения заполнения удалено поле «Адрес места жительства в РФ». Бланк заявления утвержден приказом ФНС России № ММВ-7-8/[email protected] от 14.02.2017 г.

    Статья 407. Налоговые льготы (ФЗ № 117)

    Что такое заявление на возврат налога ? Заявление на возврат налога — это один из документов, которые нужно подать в налоговую инспекцию для возврата налога.

    Документы на вычет по лечению

    Список документов для получения налогового вычета по медицине
    Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

    Шаблон заявления можно использовать такой же, как при вычете по обучению (выше).

    Как узнать, что возникла переплата

    Обнаружить факт переплаты может сотрудник ФНС. В этом случае он высылает организации или ИП уведомление с указанием суммы переплаты и вида взноса (налога, сбора и т.д.). Отправить документ налоговая должна в течение 10 дней с момента обнаружения переплаты.

    К сведению! Эта же информация доступна в личном кабинете налогоплательщика на сайте ИФНС.

    Переплата выявляется также при процедуре сверки расчетов с налоговой инспекцией либо самостоятельно компанией.

    Если бухгалтер компании нашел ошибку в сумме выплаты, то он отправляет в налоговую заявление с просьбой вернуть часть суммы. Для этого необходимо также предоставить доказательства факта переплаты — декларацию и другие документы.

    Правила оформления заявления для получения возврата НДФЛ через ИФНС: пошаговая инструкция

    Документ содержит 3 страницы, содержащие информацию о гражданине и обстоятельствах назначения льготы:

    • личные данные (паспортные, ИНН, ФИО и так далее);
    • основание назначения возврата;
    • реквизиты банка;
    • сведения об ИФНС, куда направляется документация.

    Перед заполнением формы рекомендуется подготовить декларацию, справку о доходах, паспорт. Возможны внесение данных и отправка документов на вычет, в том числе заявления, через интернет посредством личного кабинета налогоплательщика. Алгоритм заполнения и требуемые сведения те же. Многие из них не требуют введения, поскольку вставляются автоматически, что значительно упрощает процесс. Однако заверить онлайн-форму необходимо электронной подписью.

    ВНИМАНИЕ! В различных отделениях ИФНС собственный порядок приема заявления. В некоторых допустима его подача совместно с другой документацией, в других отправка осуществляется уже после проверки 3-НДФЛ. Через интернет заявление направляют после одобрения декларации и подтверждения возможности возврата налога.

    Если в 3-НДФЛ вносилось более одного источника дохода, и льгота учитывает поступления со всех мест работы, то составляется столько заявлений, сколько указано работодателей. То есть количество документов равняется числу разделов 1 декларации.

    Страница 1

    Первый лист заявления содержит персональные сведения о плательщике и обстоятельства вычета.

    1. Обязательно вносится ИНН (КПП предусмотрен для организаций).
    2. Далее обозначается порядковый номер заявления, подаваемого в ИФНС в 2019 году, и код органа. Последний можно узнать на официальном ресурсе налоговой службы.
    3. После внесения ФИО вводится статус гражданина — при оформлении возврата выбирают единицу. Основанием для льготы указывают статью 78 НК РФ. В последующих пунктах ставят единицы, указывающие на излишне внесенный налог.
    4. Далее вписывают величину НДФЛ к возврату — она также обозначена в первом разделе 3-НДФЛ. Затем указывается рассматриваемый период.
    5. После этого вносится классификатор территорий ОКТМО. Его можно взять из первого раздела декларации или узнать на официальном ресурсе ИФНС.

    Определение ОКТМО через онлайн-сервис

    Страница 2

    Второй лист содержит банковские реквизиты. Вверху страницы дублируют ее номер, ИНН, ФИО плательщика. Далее вносят сведения финансового учреждения, куда будут переведены средства к возврату при согласии с заявлением. Поэтому важно правильно заполнить реквизиты банка и самого получателя. Вид счета отмечают, например, «08» — так обозначается лицевой, согласно примечанию на третьей странице. Там же указаны иные варианты. Номер счета — «1», получатель — «2».

    Бланк заявления на возврат НДФЛ, стр. 2

    Страница 3

    Последний лист содержит информацию о гражданине. Нужно указать фамилию и код документа, согласно которому вносятся сведения. Варианты можно посмотреть в примечании внизу страницы. Обычно используется код «21» , который означает, что данные введены, в соответствии с паспортом РФ.

    Бланк заявления на возврат НДФЛ, стр. 3

    Вносятся номер и серия документа, кем выдан и дата. Далее подготовленное заявление с перечнем необходимых документов (при одновременной подаче) или после проверки декларации направляют в ИФНС любым удобным способом. Перед отправкой заявления через интернет важно проверить все данные, поскольку после завершения действия отредактировать бумагу уже невозможно.

    Видео — Заполнение заявления на получение налогового вычета

    Документы на вычет через работодателя при покупке недвижимости

    Список документов на вычет при получении вычета у работодателя
    Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через работодателя. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

    Заявление на вычет (у работодателя) работодателю
    Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, получив предварительно в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет, вы сможете получить вычет у своего работодателя.

    Заявление на вычет (у работодателя) в инспекцию
    Вы можете скачать образец заявления для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, Вы сможете получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. Далее, с уведомлением о праве на вычет, Вы сможете получить вычет у своего работодателя (или иного налогового агента).

    Соглашение о разделе вычета при общей совместной собственности можно использовать такое же, как при вычете через налоговую инспекцию (выше).

    Особенности составления разных видов заявлений

    В налоговую могут направляться разные виды заявлений. На виды они разделяются в зависимости от цели направления и содержания.

    О получении ИНН

    Любой плательщик налогов ставится на учет в ФНС. Постановка на учет выполняется в течение 5 дней после направления заявления. Последнее составляется по форме №2-2-Учет, установленной приказом ФНС №ЯК-7-6/[email protected] от 11 августа 2011 года.

    О вычете

    Вычет представляет собой сумму, сокращающую расчетную базу при определении налога. Различают эти виды вычетов:

    • Обычные.
    • Вычет на ребенка.
    • На инвестиции.

    Возврат налога выполняется на основании заявления. Форма его установлена приказом ФНС №ММВ-7-8/[email protected] от 14 февраля 2017 года.

    О выдаче справки о том, что у плательщика нет долгов

    Плательщик может запросить информацию о наличии/отсутствии задолженности по налогам. Для этого нужно запросить справку. Она может понадобиться, к примеру, при получении ипотеки.

    Форма заявления не утверждена. То есть, документ может составляться в свободной форме. Однако рекомендуется придерживаться именно стандартной структуры: «шапка», название, текст с сформулированным запросом, подпись и дата.

    На возврат или зачет налога, который был излишне уплачен

    Компания может по ошибке уплатить излишнюю сумму налогов. Для возврата денег нужно направить заявление в налоговую. В «теле» документа нужно сформулировать свой запрос. Это может быть:

    • возврат денег;
    • зачет средств в счет следующих выплат.

    Заявление нужно подавать в течение 3 лет с момента переплаты. Средства должны быть возвращены на протяжении месяца с момента получения бумаги налоговой. Заявление можно подать в электронном формате. Для этого нужно зайти в личный кабинет ФНС.

    Читайте так же:  Упрощенная система налогообложения кто имеет право

    Об отсрочке уплаты

    Иногда ФЛ или ЮЛ не могут уплатить налог своевременно. В этом случае они могут запросить рассрочку. Суммы, на которые оформляется рассрочка, не могут быть больше стоимости собственности должника, на которую уплачивается налог. Для получения льготы требуется составить заявление по форме, указанной в приложении №1, утвержденном приказом ФНС №ММВ-7-8/[email protected] от 28 сентября 2010 года.

    ВНИМАНИЕ! Если оформляется рассрочка, происходит начисление процентов.

    О выдаче льготы

    Ряд плательщиков может уменьшить сумму налогов на землю, транспорт и имущество, или же вовсе отменить платеж. В частности, льгота полагается военнослужащим, инвалидам первых и вторых групп, пенсионерам и лицам, заслужившим статус героя РФ. Для получения льгот также понадобится подать заявление.

    Инструкция по возврату налоговой переплаты

    Физические лица, имеющие переплату по налогам, могут ее вернуть, обратившись в налоговую инспекцию по месту своего жительства с письменным заявлением об этом, в течение 3-х лет со дня излишней уплаты налога (п. 2, п. 6, п. 7 ст. 78 НК РФ).

    Подать заявление граждане также могут электронно через личный кабинет физического лица на сайте Федеральной налоговой службы (п. 6 ст. 78 НК РФ). Чтобы воспользоваться данным сервисом необходимо будет зарегистрироваться на сайте. Подробная информация о том, как войти в личный кабинет физического лица есть на сайте в разделе «Вход в личный кабинет» в подразделе «Как получить доступ к сервису».

    Налоговая инспекция принимает решение о возврате излишне уплаченного налога в течение 10-ти рабочих дней со дня получения от физического лица заявления на возврат переплаты по налогу (п. 8 ст. 78 НК РФ).

    Далее в течение 5 рабочих дней со дня принятия решения инспекция обязана сообщить физическому лицу о принятом решении о возврате переплаты по налогу либо об отказе в возврате переплаты (п. 9 ст. 78 НК РФ).

    Переплата по налогу должна быть возвращена в течение 1-го месяца со дня получения заявления от физического лица (п. 6 ст. 78 НК РФ).

    Если у физического лица есть задолженность по другим налогам (пеням, штрафам) того же вида, то налоговая переплата будет возвращена только после зачета переплаты в счет погашения такого долга (п. 6 ст. 78 НК РФ).

    Возвращаем налог: заявление

    Чтобы вернуть излишне уплаченный налог, налогоплательщик должен обратиться в свою налоговую инспекцию с заявлением. Форма такого заявления утверждена Приказом ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] и приведена в Приложении № 8 к Приказу.

    Заявление о возврате (форма по КНД 1150058) может быть подано в письменном виде на бумаге (лично или по почте) или в электронном виде через Интернет (в т.ч. через личный кабинет налогоплательщика) (п. 6 ст. 78 НК РФ).

    В бланке на возврат излишне уплаченного налога нужно указать, в частности, наименование налогоплательщика, основание для зачета (статья НК РФ), КБК излишне уплаченного налога и период, за который налог был переплачен, банковские реквизиты, на которые нужно вернуть переплату по налогу. Образец заявления о возврате излишне уплаченного налога приведем ниже.

    А какую статью НК о возврате излишне уплаченного налога нужно указать в заявлении? Для возврата излишне уплаченного НДФЛ налоговым агентом, равно как и для возврата излишне уплаченной суммы любого другого налога статья одна – это статья 78 НК РФ.

    К заявлению на возврат целесообразно приложить документы, подтверждающие переплату (например, акт сверки с налоговой, платежка на уплату налога).

    Представим образец заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога для случая, когда заявление подано на возврат излишне уплаченного НДС за 1 квартал 2019 года.

    Бланк заявления на возврат НДФЛ: правила и примеры заполнения

    Каждый гражданин РФ после получения дохода обязан перечислить часть от него в казну страны. Ставка налога (НДФЛ) определяется государством и насчитывает 13-35%. Применение вычета из зарплаты позволяет вернуть часть суммы, уплаченной в бюджет. Льгота сокращает налогооблагаемую базу, то есть величину дохода, процент от которой человек обязан отправить государству. Бланк заявления на возврат НДФЛ выступает обязательным документом, входящим в перечень бумаг, предоставляемых гражданином в ИФНС для получения вычета. Подробнее об этом читайте в нашей статье.

    Бланк заявления на возврат НДФЛ: правила и примеры заполнения

    Сроки

    Налогоплательщик вправе подать заявление на возврат или зачет переплаты в течение 3 лет с того дня, как он перевел в бюджет данную сумму.

    Принять решение о возврате излишне уплаченных налогов и сборов сотрудники налоговой должны в течение 10 дней со дня получения заявления от налогоплательщика или с того дня, как был подписан акт сверки платежей между предприятием и ИФНС (если такая процедура проводилась).

    Важно! Если у компании налоговиками была выявлена недоимка, то переплата в первую очередь пойдет на ее погашение. Недоимка может быть и не по тем налогам, по которым налогоплательщик хочет вернуть переплату.

    Способы подачи заявления

    Для назначения льготы действуют 2 путями: напрямую через инспекцию или работодателя. Во втором случае, как описано выше, требуется оформление 2 заявлений: сначала в ИФНС для получения подтверждения льготы, затем в бухгалтерию лично совместно с положительным вердиктом инспекции. При обращении в ИФНС лично напрямую заявление заполняется однократно, по Интернету – сначала заполняется декларация и заявлении о подтверждении права на льготу, а после положительного ответа налоговой заявление на получение вычета через банк или работодателя. Направление документации непосредственно в налоговый орган (для получения единовременной выплаты или подтверждения для работодателя) возможно посредством почты, интернета или личного посещения.

    Таблица 2. Варианты подачи заявления в налоговый орган

    Способ Описание
    Через Интернет Действие совершается через личный кабинет налогоплательщика или сервис «Госуслуги». Необходимо иметь электронную подпись для заверения документации Почтой Бумаги отправляются заказным письмом с описью Личное посещение Декларацию (при оформлении напрямую через ИФНС) рекомендуется заполнить предварительно, перед посещением ИФНС, поскольку процедура затрачивает значительный объем времени. Заявление возможно оформить на месте, воспользовавшись помощью инспектора

    После проведения проверки документов и положительного решения о назначении льготы сумма к возврату поступит на счет, указанный получателем в заявлении. Обычно процедура оформления занимает 3-4 месяца.

    Видео — Подача заявление через личный кабинет налогоплательщика

    Форма заявления

    Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.

    Примечание: отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе.

    Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1150058) – скачать в формате Excel.

    Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – скачать в формате Word.

    Наше видео

    Посмотрите, как вернуть налоги при покупке или строительстве жилья.

    Документы на вычет через инспекцию при покупке недвижимости

    Список документов на вычет при получении вычета в налоговой инспекции
    Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через налоговую инспекцию. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

    Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)
    Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.

    Читайте так же:  Налоговый вычет за лечение родителей пенсионеров пошагово
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке
    Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке
    Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

    Как получить максимальный вычет быстро и просто?

    Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

    Есть ли давность для возврата налога?

    В общем случае излишне уплаченный налог может быть возвращен в течение 3 лет со дня его уплаты (п. 7 ст. 78 НК РФ).

    Что касается переплаты, образовавшейся потому, что уплаченные в течение года авансовые платежи оказались больше годовой суммы налога, такую переплату можно вернуть в течение 3 лет со дня подачи декларации по итогам года (Определение ВС от 03.09.2015 № 306-КГ15-6527 , Письма Минфина от 15.06.2012 № 03-03-06/1/309 , ФНС от 21.02.2012 № СА-4-7/2807 ).

    Если срок для обращения в инспекцию истек, налогоплательщик может попытаться вернуть излишне уплаченный налог через суд. Трехлетний срок в этом случае будет исчисляться со дня, когда налогоплательщик узнал или должен был узнать о нарушении своего права на возврат (п. 79 Постановления Пленума ВАС от 30.07.2013 № 57).

    КБК и ОКТМО

    ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013.

    В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.

    Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ всегда должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.

    КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК.

    Код бюджетной классификации, указываемый в 2019 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110.

    Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание КБК и ОКТМО не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).

    Способы подачи заявления

    Документ можно отнести в налоговую лично, отправить по почте или в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. При отправлении почтой необходимо, чтобы письмо было заказным, ценным, с описью вложений и уведомлением о получении.

    При личном обращении сотрудник ФНС даст расписку о принятии документов. При отправке через личный кабинет придет ответ в виде уведомления о том, что заявление получено и зарегистрировано в налоговом органе.

    Бланк и образец заполнения заявления на налоговый вычет за 2019 год при подаче 3-НДФЛ в 2020 году

    Здесь представлен бланк заявления на имущественный, социальный, стандартный и инвестиционный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в инспекцию.

    Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья как узнать свой номер счета и реквизиты банка.

    С остальными графами заявления, такими как номер ИФНС (в который вам предстоит обратиться), и номером ИНН вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.

    Образец заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога для получения вычета

    В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует. Далее пойдем по списку:

    1. Номер заявления — если это первое обращение за вычетом в этом году ставим 1.
    2. Предоставляется в налоговый орган. По всей вероятности вы должны обладать этими сведениями, так как заполнили декларацию самостоятельно. Номер ИФНС можно подглядеть из неё, либо ищите как его узнать в блоке «полезная информация».
    3. Указываем свои фамилию, имя и отчество.
    4. Статус плательщика — если вы оформляете заявление на вычет, то как в образце указываем 1.

    5. Статья налогового кодекса для возврата излишне уплаченного налога в нашем случае 78.
    6. В графе «прошу вернуть» пишем два раза цифру 1 (излишне уплаченную сумму налога).
    7. Данная цифра есть в вашей декларации. Это сумма, подлежащая возврату из бюджета за отчетный год, за который подается 3-НДФЛ.
    8. Налоговый период. Здесь требуется заполнить поля с помощью кодов, значения которых приведено на последнем листе бланка. Заполняем поле аббревиатурой ГД 00, что соответствует годовому отчету, и проставляем 2019. Это период за который сдают 3-НДФЛ в 2020 году.
    9. Код ОКТМО для налогового вычета ищем в справке 2-НДФЛ, выданной вашим работодателем.
    10. Код бюджетной классификации для налога на доходы одинаков для всех — 18210102030011000110.
    11. Указываем количество страниц (3) и документов, прилагаемых к заявлению (декларация не считается).

    12. Далее ставим 1, если обращаемся в ИФНС лично и пропускаем три нижние строки, они заполняются только если отправляем представителя.
    13. Заполняем телефон, ставим подпись и дату. День отраженный здесь должен соответствовать дню подачи заявления на возврат.

    14. Далее следует указать банковские реквизиты, куда будет переведен излишне уплаченный налог. Эти сведения можно взять из вашего договора с кредитной организацией либо в онлайн-банке. Там потребуется найти пункт реквизиты для переводов и скопировать информацию оттуда (думаю разберетесь). Главным вопросом останется вид счета (код):
    02 — если перевод будет осуществляться на банковскую карту (текущий счет);
    07 — если на депозит или вклад.
    15. Код бюджетной классификации получателя и номер лицевого счета заполнять не нужно.

    16. Третий лист заполняется только если у вас отсутствует ИНН — потребуется паспорт или иной документ.

    Как узнать свой номер счета, сведения и реквизиты банка для декларации 3-НДФЛ

    При заполнении заявления на получение налогового вычета вам необходимо будет указать реквизиты банка и ваш номер счета для того чтобы получить свои 13% назад. Ведь после сдачи декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию наличные вам никто не выдаст — все операции совершаются строго банковскими переводами. Рассмотрим варианты, где взять эту информацию, чтобы корректно заполнить заявление и отправить деньги на ваш счет.

    Алгоритм получения вычета

    Возврат НДФЛ доступно оформить 2 путями: напрямую через ИФНС или через работодателя. В первом случае сумма льготы начисляется единовременно, во втором — частями, то есть у человека из зарплаты ежемесячно не изымают подоходный налог. При этом алгоритм назначения льготы у перечисленных способов отличается. Бланк заявления также разный. При оформлении через работодателя процедура упрощена.

    Таблица 1. Алгоритм получения вычета

    Через ИФНС Через работодателя
    Обращение в налоговый орган с установленным перечнем документации: подтверждающей основания назначения льготы (о приобретении жилья, о лечении и т.д.), обязательно предоставление 3-НДФЛ и 2-НДФЛ. Заявление направляют сразу с пакетом бумаг или после подтверждения льготы (согласно порядкам отдельного ИФНС) Работник сам (лично, по почте и через интернет) направляет документы, которые служат основанием для льготы, и заявление на ее подтверждение в ИФНС. При этом декларацию и справку о доходах предоставлять не нужно Проверка органом всей документации. Занимает 3-4 месяца Проверка органом документации. Продолжительность — 1 месяц Уведомление гражданина о результатах проверки. При положительном решении и предварительной отправке заявления деньги сразу поступят на счет Уведомление гражданина о решении. При положительном вердикте это подтверждение предоставляют работодателю совместно с заявлением на получение вычета Если заявление не отправлялось одновременно с иной документацией, его направляют в ИФНС при утвердительном вердикте. После этого вычет поступит на счет С этого момента из дохода сотрудника не изымают подоходный налог до полного погашения величины вычета
    Читайте так же:  Не относится к направлениям валютного контроля

    Документы на стандартный вычет

    Заявление на стандартный налоговый вычет работодателю
    Заявление по данной форме можно подавать не только работодателю, но и любому налоговому агенту. Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

    Заявление на стандартный налоговый вычет в налоговую инспекцию
    Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

    Заполняем новое заявление на получение инвестиционного вычета в 2019 году

    С 9 января 2019 года нужно подавать заявление на возврат налога по новой форме. Из этой статьи вы узнаете, как заполнить данное заявление через личный кабинет налогоплательщика, а также на бумажном бланке.

    Если вы подали декларацию 3-НДФЛ и в ней указана сумма налога к возврату, то для получения возврата необходимо заполнить соответствующее заявление. В нём указываются ваши банковские реквизиты, куда будут перечислены денежные средства.

    Напомним, что возврат налога должны произвести в течение одного месяца со дня получения инспекцией заявления, но не ранее срока окончания камеральной проверки (письмо Минфина России от 21.02.2017 г. N 03-04-05/9949). По общим правилам камеральная проверка декларации проводится на протяжении трёх месяцев (ст. 88 НК РФ). Возврат налога производят в течение одного месяца на основании заявления. А значит, в общих случаях максимальный срок для возврата налога составляет четыре месяца.

    После того как вы отправили онлайн декларацию 3-НДФЛ в инспекцию, нужно дождаться, когда в вашем личном кабинете появится кнопка «Переплата», тогда вы сможете распорядиться и вернуть денежные средства, заполнив заявление на возврат.

    При оформлении заявления программа автоматически подтянет часть данных из личного кабинета.

    Согласно Налоговому кодексу, если у вас есть неуплата налога этого вида, пени или штрафы, то сумма по возврату сначала пойдёт на погашение недоимки, а остаток уже можно будет вернуть (п. 6 ст. 78 НК РФ). В нашем случае задолженность отсутствует.

    Новая форма бланка утверждена Приказом ФНС России от 30.11.2018 N ММВ-7-8/[email protected]

    На первом листе отражается общая информация о налогоплательщике:

    • ИНН. Если вы не знаете свой ИНН, то можете воспользоваться сервисом ФНС России;
    • номер заявления и код налоговой инспекции. Если вы не знаете код свой налоговой инспекции, уточните его с помощью сервиса ФНС России;
    • ФИО;
    • «Статус налогоплательщика», указывается «1», поскольку заявление вы представляете лично.
    • Возврат налога НДФЛ вы производите на основании статьи 78 НК РФ.
    • По коду «1» указывается, что вы хотите возвратить излишне уплаченный налог.
    • Сумму проставляете ту, которую вам должны перечислить на счёт.
    • Налоговым периодом по НДФЛ является календарный год, поэтому следует отразить, за какой год вы хотите сделать возврат.
    • Код по ОКТМО переносится из 1 раздела справки 2-НДФЛ.
    • Для возврата НДФЛ предусмотрен код бюджетной классификации: 18210102010011000110.
    • Если вы представляете заявление самостоятельно, то в нижнем левом углу необходимо проставить «1» и указать ФИО, номер телефона, дату заполнения заявления и подпись.

    На втором листе заявления указываются:

    • ИНН;
    • наименование вашего банка;
    • «Вид счёта (код)» проставляете в зависимости от вида вашего счёта: 01 – расчётный счёт; 02 – текущий счёт; 07 – счёт по вкладам (депозитам); 08 – лицевой счёт; 09 – корреспондентский счёт; 13 – корреспондентский субсчёт;
    • БИК банка;
    • «Номер счёта» проставляете «1» как налогоплательщик и указываете реквизиты;
    • в поле «Получатель» проставляете «2» и указываете ФИО, т.к. вы возвращаете НДФЛ как физическое лицо.

    Третий лист вы вправе не заполнять, если указываете везде свой ИНН.

    Заявление на возврат НДФЛ

    Возврат НДФЛ физическому лицу может производиться в силу причин различного рода. Например, налоговый агент (как правило, работодатель) излишне удержал НДФЛ из доходов работника. В этом случае работник обращается с письменным заявлением к своему работодателю (п. 1 ст. 231 НК РФ).

    Или, например, в связи с тем, что работник приобрел статус налогового резидента РФ и по итогам года был произведен перерасчет суммы удержанного НДФЛ. В такой ситуации работник обращается в налоговую инспекцию с заполненной декларацией 3-НДФЛ и заявлением на возврат налога (п. 1.1 ст. 231 НК РФ).

    Однако наиболее типичная ситуация, когда физическое лицо составляет заявление на возврат налога, — использование социального или имущественного вычета. Это, например, вычет на лечение или приобретение квартиры соответственно.

    НК РФ разрешает физлицу обращаться за возвратом НДФЛ в связи с использованием таких вычетов к своему работодателю, предъявив ему предварительно полученное в ИФНС уведомление о праве на получение вычета. Однако возвратом налога такой порядок можно назвать весьма условно. Ведь работодатель не столько возвращает удержанный ранее НДФЛ, сколько уменьшает налоговую базу по НДФЛ текущего периода на величину одобренного налоговым органом вычета.

    Наиболее часто за возвратом НДФЛ в связи с использованием имущественного или социального вычета физическое лицо обращается в свою налоговую инспекцию.

    О том, как составить заявление на возврат подоходного налога, а точнее НДФЛ, подаваемое в налоговую инспекцию, расскажем в нашей консультации.

    Полезные ссылки:

    Автор: ООО «Налогия».
    ООО «Налогия».
    Дата публикации: 2010-2020 гг.

    В словаре «Налогопедия» в популярной форме, доступной для самого широкого круга пользователей, объясняются наиболее употребительные понятия и концепции российской системы налогообложения, в частности, системы налогообложения физических лиц. Налогопедия подготовлена коллективом Налогии. Налогопедия существует только в электронном виде на веб-сайте Налогия (www.nalogia.ru). Все авторские права на статьи Налогопедии принадлежат Налогии и защищаются законом.

    Вы можете посмотреть перечень словарных статей здесь.

    Заявление на возврат НДФЛ

    Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры является обязательным документом, необходимым для получения вычета через налоговый орган по окончании года.

    Примечание: при заявлении вычета по месту работы необходимо составить другое заявление – о подтверждении права на вычет у налогового агента.

    Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ в 2019 году

    Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета по расходам на покупку квартиры (ИЖС).

    Образец заявления на возврат НДФЛ (произвольная форма) – скачать в формате Word.

    Образец заявления на возврат НДФЛ, заполненного по форме, рекомендованной ФНС РФ – скачать в формате Excel.

    Заявления и другие документы на вычет

    Когда подавать заявление на возврат?

    Право на возврат НДФЛ физлицо получает, начиная с того года, в котором были заявлены имущественные или социальные вычеты и в декларации 3-НДФЛ была отражена сумма налога, подлежащая возврату из бюджета. При этом заявить НДФЛ к возврату физлицо может не более чем за 3 предшествующих календарных года (п. 7 ст. 78 НК РФ).

    Подавать заявление на возврат целесообразно одновременно с налоговой декларацией 3-НДФЛ или уже после подачи декларации, но не позднее даты окончания ее камеральной проверки (т. е. 3 месяцев с момента представления декларации). Ведь срок на возврат налога – 1 месяц со дня получения налоговой инспекцией заявления (п. 6 ст. 78 НК РФ). И если подать заявление на возврат до даты окончания камеральной проверки, месячный срок на возврат начнет течь сразу после окончания такой проверки. А если подать заявление после окончания проверки, то срок возврата налога, соответственно, сдвинется на более поздний период (Письмо ФНС от 26.10.2012 № ЕД-4-3/[email protected] ).

    Читайте так же:  Заплатить налог на доходы физических лиц

    Порядок заполнения заявления

    Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

    • Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
    • Основание получение льготы.
    • Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
    • Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
    • Дата и подпись.

    При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки приведенные в конце 3 листа.

    Форма заявления на возврат НДФЛ

    Физлицу нужно использовать форму заявления на возврат, приведенную в Приложении № 8 к Приказу ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] Форму заявления на возврат НДФЛ (образец 2019) скачать можно будет по приведенной ниже ссылке.

    В заявлении, в частности, указываются Ф.И.О. физлица, его ИНН, номер статьи, на основании которой должен производиться возврат НДФЛ (это статья 78 НК РФ), сумма налога, подлежащая возврату, код периода, за который налог должен быть возвращен (например, за 2018 год это код ГД.00.2018). Код ОКТМО для заявления берется из справки 2-НДФЛ от того работодателя, который удержал у работника НДФЛ, подлежащий сейчас возврату работнику. КБК НДФЛ указывается такой: 18210102010011000110.

    На второй странице заявления приводятся сведения о счете в банке, на который физлицо хочет получить возврат НДФЛ.

    На странице 3 приводятся реквизиты паспорта физлица (серия, номер, дата выдачи, кем выдан). Страницу 3 заявления можно не заполнять, если в заявлении указан ИНН физического лица.

    Приведем заполненный образец заявления на возврат НДФЛ:

    Заявление о возврате излишне уплаченных налогов

    Излишне уплаченные налоги, пени, штрафы могут быть не только зачтены в счет существующей задолженности или предстоящих платежей по налогам того же вида, но и возвращены налогоплательщику по его заявлению (п.1, 14 ст.78 НК РФ).

    О том, как составить заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога, расскажем в нашей консультации.

    Как вернуть переплату по налогам физических лиц

    Как мы уже сказали, чтобы вернуть налоговую переплату, физическому лицу необходимо обратиться в свою налоговую инспекцию с заявлением (п. 2, п. 6 ст. 78 НК РФ). Если подать заявление удобно на бумаге, то, начиная с 9 января 2019 года, сделать это нужно по новой утвержденной форме (приложение № 1 к приказу ФНС России от 30.11.2018 N ММВ-7-8/[email protected] ).

    Заявление состоит из трех листов. О том, как заполнить отдельные строки заявления, указано на его последнем листе.

    На первом листе граждане указывают свою фамилию, имя, отчество, ИНН (при наличии), КБК налога (переплату по которому нужно вернуть), сумму налоговой переплаты и за какой период она появилась.

    На втором листе указываются банковские реквизиты физического лица, на которые нужно будет произвести возврат переплаты по налогу и ФИО получателя платежа.

    Третий лист заполняют только граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью. На этом листе указываются данные документа, удостоверяющего личность физического лица. Если в заявлении указан ИНН физического лица, то заполнять третий лист не нужно.

    К заявлению на возврат переплаты желательно приложить документы, подтверждающие ее образование (например, уведомление на уплату налога), и указать их количество на первом листе.

    Образец заявления на возврат переплаты по налогам физических лиц можно скачать по ссылке.

    Заявление в налоговую на возврат излишне уплаченного налога

    Статья 78 НК РФ регулирует возврат или зачет избыточной суммы налогов и иных выплат в бюджет. Налогоплательщик, как физическое, так и юридическое лицо, вправе вернуть переплаченную сумму налога, сбора, штрафов и пеней или зачесть ее в счет будущих платежей. Для этого требуется подать специальное заявление в налоговую. Как правильно заполнить документ (бланк 2018 года) в случае, если организация хочет вернуть излишне уплаченный налог, разберемся в публикации.

    Примеры заполнения заявления на вычет через ИФНС

    Образцы готовых заявлений представлены на фото. Первый вариант оформлен произвольно на назначение социального возмещения (например, за лечение).

    Пример заявления в свободной форме

    ВНИМАНИЕ! При самопроизвольном заполнении бумаги вносить КБК и ОКТМО не нужно. Их указывают только в рекомендуемом ФНС бланке.

    Второй вариант документа выполнен по образцу, представленному налоговым органом. Заполнение произведено по обновленной форме, включающей дополнительные пункты и действительной в 2019 году.

    Пример заполненного заявления (форма по КНД 1150058), стр. 1

    Налогия советует:

    Заявление пишется в свободной форме, то есть не имеет унифицированного бланка. Но оно обязательно должно содержать некоторые поля — например, Ваш адрес, паспортные данные, банковские реквизиты (счета, на который Вы хотите получить возвращенные налоги).

    Поэтому лучше воспользоваться нашим шаблоном, чем писать заявление заново. Наш шаблон можно взять на сайте Налогия, например здесь: «Полезное» / «Документы для вычета».

    Требования

    Заявление должно соответствовать этим нормам:

    • Сведения, излагаемые в бумаге, должны быть правдивыми. Следует перепроверять достоверность цифр. В частности, нужно правильно указывать коды регионов, действий.
    • В заявлении должна быть «шапка». В ней нужно прописать реквизиты налоговой, которая является получателем документа. Уточнить их можно при помощи сервиса nalog.ru. Для этого нужно ввести в соответствующее поле адрес регистрации.
    • В шапке документа должны быть данные об отправителе: ФИО, адрес, ИНН.
    • При заполнении заявления нужно использовать черные чернила. Писать требуется разборчиво, желательно печатными буквами.
    • Если заявление составлялось в присутствии инспектора, подпись на нем нужно заверять. Если документ отправляется в налоговую почтой, нужна виза нотариуса.

    Заявление состоит из частей: «шапка», название документа, «тело», подпись и дата.

    Документы на вычет по обучению

    Список документов для получения налогового вычета по обучению
    Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

    Заявление для возврата налога при вычете по обучению
    При получении вычета по обучению заявление на вычет теперь не требуется. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс были внесены законом в конце 2009 года. Но если Вы хотите, чтобы возвращенный налог был Вам перечислен, Вам нужно подать в налоговую инспекцию реквизиты Вашего банковского счета. Поэтому мы рекомендуем подавать заявление по данному шаблону с реквизитами Вашего счета.

    Перечень документов

    Для назначения льготы, помимо заявления, требуется предоставление другой документации, исходя из вида возмещения.

    В общий перечень входят:

    • паспорт (копия);
    • декларация (при оформлении через работодателя не требуется);
    • сведения о доходах.

    В список дополнительной документации входят:

    • подтверждение родственных уз — при возмещении на детей, братьев, сестер и так далее;
    • договор с медучреждением, копия лицензии, платежки, рецепт по спецформе (107/у) с пометкой для ФНС — при вычете на лечение;
    • договор на образование, лицензия учреждения, подтверждения оплаты — при возмещении за обучение;
    • бумаги на собственность, расписки, платежные квитанции, кредитный договор, справка из банка об уплате процентов — при имущественной льготе.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Каждый налогоплательщик при определенных условиях вправе воспользоваться компенсацией собственных затрат в виде возвращения части НДФЛ. Однако для назначения льготы требуется пройти процедуру оформления, занимающую около 4 месяцев. Одним из этапов выступает заполнение бланка заявления на возврат НДФЛ и отправка его в ИФНС. При этом важно учитывать нововведения в законодательство и в порядок оформления документации.

    Источники

    Заявление с банковскими реквизитами на возврат налога
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here